穿透式监管：新技术、新方法、新效果

AI技术已深度融入工作于生活的方方面面，无论是文生图，还是一句话生成PPT，都彰显着AI的强大能力，并且AI的发展对个人和组织，都带来了巨大变革。如何使用好AI，已经成为这个时代的必答题。

本文围绕穿透式监管与AI结合这一主题，结合AI时代法律产业变革的思考、实践经验及成效，探讨新形势下穿透式监管的新技术、新方法、新效果，及对法务工作和组织形态的影响。

穿透式监管的闭环体系

在当今复杂且瞬息万变的经济与金融环境中，监管面临着前所未有的挑战。传统的监管模式往往只能触及表面，而穿透式监管则以其深度和广度，构建了事前规范防范、事中监督管控提醒以及事后审计问责的一整套完整闭环体系。

央企内部已围绕内控、风控、合规、法务构建起完善的流程、制度、系统、规范和指引，这些体系与成果之间存在着紧密的联系。然而，过往技术的限制使得这些体系只能以文本或垂直系统的形式散落存在，执行效率与效果都存在一定的局限性。

而借助新一代AI技术，可有效贯穿跨体系的知识成果，并将其与业务的数字化管控点深度融合，让知识成果流动起来。一方面，使监管侧能够看的清、管得住；另一方面，减轻业务一线数据上报压力，以无感方式赋能一线业务，实现数据从人工上报到自动提取、监管从抽查问题到主动预警的转变。穿透式监管应有效地解决资金流向看不懂、参股企业看不透、海外投资看不清等难题。

穿透式监管可从多个维度展开，通过股权、资金和合同三个关键视角实现深度监管：

• 01股权穿透：对于公司层级多、多元化混改及投资企业，可从股权穿透入手，了解股东情况。
• 02资金穿透：资金流向是监管的重要方面，通过资金监控可发现潜在风险。
• 03合同穿透：从业财角度，可通过合同进行穿透式监管，提炼各层级数据用于公司综合分析。

综合考量知识含金量、工作重复性、知识显性化程度以及管理和业务价值四个维度，选择合同作为AI在穿透式监管中的切入点，能切实展现AI在其中的关键作用与价值。

【图：穿透式监管概况】

流程的标准化与数据的准确性是穿透式监管的有力保障

管理制度化、制度流程化、流程信息化，对企业的业务流程进行全面梳理和优化，明确各环节的职责和权限，制定标准化的流程规范和操作手册，确保业务流程的清晰透明、规范有序，是智能化穿透式监管的有力支撑。在央企项目中，对合同相关字段进行梳理（如数据定义、数据分类、编码和标准等），规范关键合同要素提取，确保财务司库系统的合同数据标准与穿透式监管标准相匹配。

企业的风险大屏可呈现合同主体、标的、交易等数据，实现部分穿透式监管。借助AI的智能问数功能，以问答形式实时呈现大屏信息，便于经营决策和数据分析，直接提示风险性合同内容和状态。

【图：数据标准】

过程的管控与风险的预警是穿透式监管的新突破

交易主体的穿透

在穿透式监管中，针对非结构化数据，聚焦于交易主体的全生命周期和风险全周期。签约前、签约时、签约后，可实时汇总外部数据，结合企业内部数据库分析，综合评估交易主体的风险，赋能业务侧风险提示，助力精准决策。

合同风险的穿透

• 模版类合同：通过比对功能，包括签约前识别模板、提取要素，签约后进行归档件和扫描件比对、历史版本比对等。AI比对在效率和质量上明显优于人工，分为与模板比、与历史版本比和数据一致性比对三个层级，显著提升评审效率和质量。
• 非标合同：可根据内置或企业训练的风险库给出风险提示，并辅助合同文本修改。风险库的准确性依赖企业自身过往的审查标准和依据，AI可将行业法律法规解析为审查点，形成审查清单，供法务团队确认。引入Multi-Agent技术后，可通过多个机器人分工协作，分别匹配模板、挖掘风险条款、与历史审查合同比对、判断供应商级别和履约情况，综合生成审查清单，供决策参考。通过Agent自主迭代，记录法务和业务的修改意见和采纳情况，AI可输出风险清单并不断迭代，提升审查准确性，降低知识前置输入，提高AI使用融入度。

履约风险的穿透

在履约环节，通过AI技术与系统集成，可强化风险防范与监控。AI能精准提取非标合同的关键交易要素和条款，实现数据拉通和风险提示。合同系统与财务系统打通后，可实时监控每笔交易，实现风险主动布防，推动防控模式从被动应对变为主动防控。

【图： 合同全周期与AI】

新技术、新方法与新成效

新技术：从流程系统到数据系统的转变

AI作为新技术，推动合同管理从面向流程的系统转变为面向数据驱动的系统，管理合同全流程中的全要素，并与企业其他要素有效互动，助力穿透式监管，透视合同商业模式。

新方法：知识流与业务流、数据流的打通

将法务积累的风控和审查经验作为知识流，与企业的业务流和数据流打通。在合同审批时，AI可提取合同数据要素，提供智能审查意见，嵌入现有流程，实现无感式赋能，提升业务流转效率和质量。

新成效：促进企业指标达成与风险防范

将合同视为数据资源，合同条款和评审经验视为风险要素，结构化和非结构化数据形成的看板可推动企业业绩、效率指标达成，强化风险防范，实现以央企核心竞争力为导向的“一利五率”逐层级向上迭代，助力企业高质量发展。

【图：四位一体关联示意】

新生产关系与组织形态变革

AI带来的生产关系变化

AI改变生产力，导致生产关系改变，催生新的组织形态，其中包含人和AI。数字员工并非工具性替代，而是对某岗位、某些任务的完全替代，AI可沉淀为企业知识资产，提供高效、高质量的知识服务。

法务工作流程的重新定义

重新梳理法务工作业务流，明确各任务节点由AI独立完成、人辅助AI完成、AI辅助人完成或必须由人完成。AI并非替代法务或律师工作，而是替代部分任务事项，未来会有更多节点由AI替代。

AI演进路径与未来趋势

AI演进从工具调用阶段发展到搭建新的劳动力流水线阶段，未来AI不仅能独立完成更多任务，还能调用其他智能体协作。当下已出现超级员工，未来还会有超级数字员工，实现人与AI重新协作的工作流，提升单点作业和组织服务效率与质量。

【图：新组织形态】

幂律团队将继续在AI与法律融合领域进行技术创新，不断优化AI在合同管理各环节的应用，提升审查准确性和效率，拓展应用场景。

面向央企在“十五五”阶段的发展需求，进一步完善穿透式监管解决方案，助力央企在主营业务中实现第二曲线的跃迁，实现高端化、智能化和绿色化升级。积极探索人和AI重新协作的工作流，推动数字员工在法务等领域的应用实践，提升企业单点作业和组织服务效率与质量。