8、IT治理、风险管理与审计流程全解析

IT治理、风险管理与审计流程全解析

1. IT 治理与风险管理

1.1 风险评估与处理

风险评估是 IT 治理与风险管理中的重要环节，它可以是定性的，也可以是定量的。定性评估会将威胁和风险标记为“高”“中”“低”等等级；定量评估则以财务术语来表达风险。在识别出风险后，会有相应的风险处理策略，包括减轻、转移、避免或接受风险。

1.2 关键管理实践

IT 组织要有效运作，离不开以下关键管理实践：
- 人员管理 ：涵盖员工的招聘、发展、评估，入职和离职流程，以及员工手册和其他政策的制定。
- 采购管理 ：决定关键业务流程的执行地点和人员，基本选择有内包或外包，以及现场或非现场。
- 变更管理 ：一种正式流程，用于在 IT 环境中进行变更，以降低风险并确保最高可靠性。
- 财务管理 ：鉴于 IT 组织成本密集，需要规划和分析以确保财务资源的最佳利用。
- 质量管理 ：仔细衡量和管理流程，以便随着时间的推移不断改进。
- 安全管理 ：包括风险评估、事件管理、漏洞管理、访问和身份管理、合规管理以及业务连续性和灾难恢复规划等多项活动。

1.3 组织架构与职责

IT 组织应具备正式的管理和报告结构，明确的角色和职责，以及书面的职位描述。角色和职责应考虑职责分离，确保高价值和高风险任务由两人或多人执行并记录。

1.4 审计