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现金流量表包括直接法和间接法。使用SAP出具现金流量表，一般只能出具直接法报表。

总账模块报表既包括对外报告的资产负债表、损益表、现金流量表，也包括企业自身用于查询和分析的各类报表，如科目余额表等。

2.6.6 年初操作：科目余额结转

2.6 定期处理 - 2.6.5 年末操作：维护新财政年度会计凭证编号范围

第2章 总账模块 - 2.6 定期处理 - 2.6.4 月末操作：货币折算

企业的外币业务在记账时一般使用期初的汇率或者即时汇率，但在月末，需要按照月末汇率对外币的余额或者未清项进行重估（revaluation）。

SAP在采购订单收货和发票校验时分别产生凭证，中间采用GR/IR过渡。GR即为收货，IR即为收票。月末，GR/IR的余额根据收货和收票的情况进行判断，转入“应付暂估”或“在途物资”，次月自动冲回。

清账是指会计科目的借贷挂账后的核销，包括客户、供应商和实行未清项管理的总账科目等。 总账模块实行未清项管理的科目有GR/IR（Goods Receipt/Invoice Receipt）、银行存款-清账（较少使用）等。

SAP提供了强大的科目余额查询功能，可以查询科目的借贷方及余额，同时，也可以追溯到明细凭证。在凭证记账后，科目的余额就会同步得到更新。。① 在“总账科目余额显示”界面输入科目编号（或范围）、公司代码（或范围）、会计年度、分类账（系统默认为0L），如下图所示。② 单击“执行”按钮，进入“余额显示：总分类账科目 对于分类账0L”界面，系统显示如图：。，因为IDES环境1000公司代码的。”一行，。。在SAP中，每年年初需要执行“余额结转”，才能将上一年度资产负债表科目的余额结转到本年初。。

会计凭证输入，除了FB50事务代码外，还有其他多个路径可以输入：（1）路径：SAP菜单>会计核算>财务会计>总分类账>过账>一般过账（事务代码：F-02）（2）路径：SAP菜单>会计核算>财务会计>总分类账>过账>编辑或预制总账凭证（事务代码：FV50）（3）路径：SAP菜单>会计核算>财务会计>总分类账>过账>一般凭证预制（事务代码：F-65）这些路径，无非是凭证输入的不同方式。在不同路径下，用户操作的灵活度不同，其可以达到的结果不同。

在外币现金、外币银行存款的科目上，指定汇率差额代码，未来在月底做外币评估时，会基于汇率差额代码寻找它们对应的汇兑损益科目。

在SAP的FI模块，主要的组织结构有公司代码（一定会用）、公司（只在做合并业务时用）、业务范围（可能使用）、段（较少使用）、利润中心（可能使用）。

它的基本功能有会计科目设置、凭证处理、会计科目余额查询、定期事务处理等。所有模块产生的财务会计凭证都能够在总账模块查询到，并在过账后影响到会计科目的发生额和余额。基于这些余额，企业可以出具资产负债表、损益表等其他对内对外的报表。总账模块（General Ledger，GL）是“总分类账会计模块”的中文简称，它是财务会计（FI）模块的一个子模块，它是一切会计事务处理的核心模块。通过总账模块的查询功能，可以查询到来自子模块的凭证，并能进一步追溯到子模块的原始凭证（物料凭证、发票校验凭证、开票凭证等）。

What archiving step must precede archiving a supplier invoice posted directly to Fl?在存档直接过账到Fl的供应商发票之前，必须执行哪些存档步骤？A. Archive Fl transaction figures 存档Fl业务数据B. Perform compression runC. Archive data in CO 将数据存档在 CO 中D. Archive accounts payable master d

SAP用于核算的模块主要有FI模块下的总账、应收、应付、资产模块，CO模块下的成本中心会计、内部订单会计、产品成本控制和获利分析模块；