银行卡的交易与结算流程

1.银行卡概述
    关键功能：一种信用凭证。官方定义的功能： 消费信用，转账结算，存取现金

2.参与交易的各方

持卡人－－ 发卡行－－－－银行卡组织(银联)－－－－－－收单行 －－商户

3.交易与结算流程
    流程分为两部分：交易流程  和 清算流程。从财务的角度说，交易过程就是记录债务，清算过程则是将债务清偿

    a.交易流程
       i.持卡人在商户那里刷卡
       ii.收单行先判断这张卡能不能用。它会把刷卡的请求通过银行卡组织，间接地向发卡行请求交易授权
       iii.发卡行同意授权，就把授权应答通过银行卡组织传回给收单行。这时候持卡和商户就可以交钱交货了
       iv.剩下的过程就是记账：
              持卡人：产生对发卡行的债务（信用卡里要多还一笔钱）
                商户：产生对收单行的债权（凭证就是POS机打印出来的签购单）
              收单行：产生－－对商户的债务 ＋ 对发卡行的债权
              发卡行：产生－－对收单行的债务 ＋ 对持卡人的债权
           注：
              A.还有一些交易佣金的账务，这里就不注明了
              B.若持卡人使用的是借记卡，则持卡人和发卡行实行清算，不发生新的债务关系

     b.清算
        i.持卡人 － 发卡行：信用卡还款
       ii.商户 － 收单行：  商户凭签购单让收单行付钱
      iii.收单行 －发卡行： 收单行请款，发卡行通过支付系统或其他渠道支付
       
     注：可以发现，银行卡组织只是起到交易授权中介的作用，本身没有清算职能。