表外掉期业务

5、(五)外汇学习基础篇之银行间外汇掉期交易 1、外汇即期交易(FX Swap) 指交易双方约定在一前一后两个不同的起息日进行方向相反的两次货币交换。在第一次货币交换中,一方按照约定的汇率用货币A交换货币B;在第二次货币交换中,该方再按照另一约定的汇率用货币B交换货币A。 即期对远期掉期交易 远期对远期掉期交易 隔夜掉期交易——O/N 隔夜掉期交易——T/N 隔夜掉期交易——S/N 阅读详情

掉期

  是指在外汇市场上买进即期外汇的同时又卖出同种货币的远期外汇,或者卖出即期外汇的同时又买进同种货币的远期外汇,也就是说在同一笔交易中将一笔即期和一笔远期业务合在一起做,或者说在一笔业务中将借贷业务合在一起做。 在掉期交易中,把即期汇率与远期汇率之差,即升水或贴水叫做掉期率

类型:利率掉期、货币掉期、外汇掉期...

示例说明:

  设英镑的即期汇率为£1=$1.7634,3 个月远期英镑汇率为£1=$1.7415,英镑贴水为$0.0219(219基本点(基本点指小数点以下第四位,是报价的最小单位))。在掉期交易中,把即期汇率与远期汇率之差,即升水或贴水叫做掉期率(掉期率不是汇率,仅仅是差价)。

货币掉期

  是指两种货币之间的交换交易、在一般情况下,是指两种货币资金的本金交换

利率掉期

  是相同种货币资金的不同种类利率之间的交换交易,一般不伴随本金的交换。掉期交易与期货、期权交易一样,是近年来发展迅猛的金融衍生产品之一,成为国际金融机构规避汇率风险和利率风险的重要工具

商业银行的表内业务与表外业务 表内业务和表外业务是从财务角度看的,表-指的是资产负债表。资产负债表是反映企业在某一特定日期全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表。这里的特定日期是指月末、季末,或者年末等时点,不是一个时间段。 资产负债表是个静态报表,是反映某个截止点的资产情况。大概如下所示: 图的右边恒等于左边:资产=负债+所有者权益;如下图所示: 现在再来看表内业务和表外业务。表内业务就是指资产负债表中,资产和负债栏目****可以揭示的业务;例如贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等。就我国银行来说,存贷业务是主要 阅读详情

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表内业务指资产负债表中,资产和负债栏目可以揭示的业务;例如贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等。 表外业务是指资产负债表不能揭示的业务,例如保证、银行承兑汇票等。1、资产类: 资产类科目用以核算现金、贵金属、存放款项、各类贷款、投资、固定资产、无形资产、各项应收款项及其他资产等业务。 2、负债类: 负债类科目用以核算各类存款、借款、委托代理资金、发行债券、各项应付款项及其他负债类业务。 3、所有者权益类: 所有者权益类科目用以核算实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润及利润分配。1、或有事项

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winjay_Chen
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