ODOO 18教材：第2章 01节财务管理 之 budgets预算管理篇

说明路径：【财务-账户和发票-报表】

      管理预算是经营企业的重要组成部分。预算帮助人们更加有意识地使用金钱，并指导人们组织和确定工作优先级以实现财务目标。它们允许规划所需的财务结果，然后根据计划衡量实际绩效。Odoo 使用一般账户和分析账户管理预算。

一、配置或安装模块

企业版： 会计 ‣ 配置 ‣ 设置 ‣ 分析 部分，并启用 预算管理 。

社区版：安装免费的预算插件模板；

二、Budgetary positions
预算职位

设置预算关联的会计科目，通常是费用或收入科目；

例如：我们刚刚开始与Smith & Co合作一个项目，我们想预算该项目的收入和支出。我们计划有 1000 的收入，我们不想花费超过 700。

首先，我们需要定义哪些账户与项目费用相关。转到 会计 ‣ 配置 ‣ 管理：预算职位 ，然后单击 新建 添加职位。添加将记入费用的账户。

三、Analytical accounts分析账户

    Odoo 需要知道哪些成本或费用与指定预算相关，因为上述一般账户可能用于不同的项目。转到会计‣配置‣分析会计：分析账户，然后点击新建以添加一个名为Smith & Co的新分析账户。

      必须填写 Plan 字段。计划对多个分析账户进行分组;他们分配成本和收益以分析业务绩效。可以通过转到 会计 ‣ 配置 ‣ 分析会计：分析计划来创建或配置 分析计划。

然后在会计凭证上要关联分析账号：

四、Define the budget定义预算

让我们设定目标。我们指定我们预计这个项目会获得 1000 个，我们不想花费超过 700 个。转到会计‣管理：预算，然后点击新建为Smith & Co项目创建新的预算。

首先，填写您的 Budget Name（预算名称）。然后，选择预算适用的 Period.接下来，添加要跟踪的 Budgetary Position，定义相关的 Analytic Account，并添加 Planned Amount。

在记录与支出相关的计划金额时，该金额必须为负数。

五、Check your budget检查您的预算

转到会计‣管理：预算，找到Smith & Co项目，看看它是如何根据相关分析账户的费用或收入演变的。当创建与您的分析账户相关的新日记账分录和预算头寸的账户时，实际金额会发生变化。

理论金额代表您根据日期理论上可以花费或应该收到的金额。例如，假设您的 12 个月（1 月至 12 月）的预算为 1200，而今天是 1 月 31 日。在这种情况下，理论金额将为 100，因为这是可以制作的实际金额。