基金会计系统 – 组合净值,单位净值,份额

用IT技术玩金融系列文章，将介绍如何使用IT技术，处理金融大数据。在互联网混迹多年，已经熟练掌握一些IT技术。单纯地在互联网做开发，总觉得使劲的方式不对。要想靠技术养活自己，就要把技术变现。通过“跨界”可以寻找新的机会，创造技术的壁垒。

金融是离钱最近的市场，也是变现的好渠道！今天就开始踏上“用IT技术玩金融”之旅！

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前言

大家平时都在做投资理财，但大部分人都只是管自己的钱。如何才能帮别人管钱呢？那么我们需要有一套基金会计的管理办法。

也许哪一天，你就会拿到100W，1000W的投资，用科学的办法规范管理，才能越做越大。

注：本人金融入门级，如果文章描述不对或者不准确的地方，还请专家指点。

目录

1. 基金会计系统介绍
2. 资产核算
3. 净值核算
4. 投资人份额计算
5. 计算案例

1. 基金会计系统介绍

本文中所说的基金会计系统，是指用于私募基金，进行金融交易时的会议记账系统，包括资产核算，基金净值核算，基金份额核算等核心计算功能。

为了展示基金会计系统的全貌，我将从下面几个部分，介绍整个系统的业务逻辑。

• 1). 金融交易
• 2). 交易记录
• 3). 持仓记录
• 4). 投资人
• 5). 资金进出
• 6). 投资人份额
• 7). 交易员
• 8). 基金净值
• 9). 基金单位净值

1). 金融交易
金融交易是指，金融产品或者金融衍生品的交易。以中国市场为例，我们能够交易的品种。

金融交易包括：

• 股票：是股份证书的简称，是股份公司为筹集资金而发行给股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。
• 期货：与现货完全不同，现货是实实在在可以交易的货（商品），期货主要不是货，而是以某种大宗产品如棉花、大豆、石油等及金融资产如股票、债券等为标的标准化可交易合约。
• 国债现货：是指投资者根据合同商定的付款方式买卖国债，在一定时期内进行券款的交割，实现债券所有权的转让。
• 可转换债券：可转换债券是债券的一种，它可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。从本质上讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，并允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。
• 新质押回购：逆回购，是指主动借出资金，获取债券质押的交易。
• 比特币：一种虚拟货币，由计算机生成的一串串复杂代码组成，非政府发行的，可以通过比特币交易平台，与人民币，美元，欧洲进行兑换。
• 国债回购：正回购，是一方以一定规模债券作抵押融入资金，并承诺在日后再购回所抵押债券的交易行为。
• 融资：指为支付超过现金的购货款而采取的货币交易手段，或为取得资产而集资所采取的货币手段。
• 融券：出借证券，证券公司将自有股票或客户投资账户中的股票借给做空投资者。投资者借证券来出售，到期返还相同种类和数量的证券并支付利息。
• 期货负债：期货保证金，在期货市场上，交易者只需按期货合约价格的一定比率交纳少量资金作为履行期货合约的财力担保，便可参与期货合约的买卖，这种资金就是期货保证金。

上面的金融交易：可分为 资产 和 负债 两个类别

• 资产类：股票，期货，国债现货，可转换债券，新质押回购，比特币
• 负债类: 国债回购，融资，融券，期货负债

2). 交易记录

交易记录，是指在金融交易所中达成交易的有关资料的文字性记载。

期货的交易记录

 日期      时间      合约  买卖  开平   成交价格  数量   手续费    投保  成交号

 20140217  22:49:34  ag1406