银行业信贷业务知识：贸易融资

    

贸易融资额度是指建设银行为从事进出口贸易融资业务的客户核定的，用以满足其短期融资需求的可循环使用的综合或分项额度。贸易融资额度应纳入一般授信额度内核定。

贸易融资额度分为以下五种额度：

1．信用证打包贷款额度，指银行根据借款人的资信情况，将开证行开立的以借款人为受益人的信用证及修改（如有）正本留存，对借款人发放用于该信用证项下备货的贷款的最高限额。

2．出口议付额度，是指在单证不符尚未征得开证行同意，或虽单证相符但无金融机构额度、或金融机构额度不足的情况下，建设银行根据出口商（信用证受益人）的资信情况，在其提交信用证项下全套单据后，将款项预先支付受益人后，再凭单据向开证行索回信用证项下款项的短期融资最高限额。

3．出口托收贷款额度，指银行办理出口跟单托收业务时，在出口商交单后向其提供的短期融资最高限额。

4．信用证开证额度，指银行为申请人开立银行可控制货权（即信用证要求提交全套海运提单，或要求提交收货人是开证行的空运单）的即期信用证时，对申请人的最高融资限额。

5．信托收据额度，是指银行根据进口客户的资信情况，在其出具信托收据的前提下，以信托方式向客户交单放货所提供的短期融资最高限额。包括以下四种业务：

（1）银行为申请人开立银行不能控制货权的即期信用证；

（2）银行为申请人开立远期信用证；

（3）银行为申请人办理提货担保或提单背书；

（4）银行在信用证或规定的其他结算方式的付款到期日向申请人提供短期融资（即信托收据贷款）。

对出口项下的远期信用证汇票贴现/应收款买入、福费廷以及符合有关规定条件的出口议付等业务，占用金融机构额度进行融资，不占用上述五种客户贸易融资额度

贸易融资合同本身合同币种与合同明细币种是一致的。

贸易融资合同到期日不得大于一般授信额度的到期日

1.1         涉及品种

 

额度授信大类	额度授信小类	授信品种	是否启用
进出口贸易融资额度	开立进口信用证额度	开立即期信用证－有物权	是
	信托收据贷款额度	信托收据贷款	是
		提货担保	是
		提单背书	是
		非信用证项下信托收据贷款	是
		开立即期信用证－无物权	是
		开立远期信用证	是
		海外代付	是
	打包贷款额度	信用证项下打包贷款	是
		非信用证项下打包贷款	是
	出口议付额度	信用证项下出口议付	是
		远期信用证项下汇票贴现	是
		延期付款信用证项下应收款买入	是
	出口托收贷款额度	D/P项下出口托收贷款	是
		D/A项下出口托收贷款	是
	出口商业发票融资额度	出口商业发票融资	是
	信用保险授信额度	短期出口信用保险项下贷款	是
	进口保理信用风险担保额度	进口保理信用风险担保	否
	出口保理预付款额度	出口保理预付款	否
	福费廷额度	福费廷	是

 

1.2           信用证

WHAT——什么是进口信用证

l     进口信用证是银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。

l     业务范围：1.开立各种信用证，如：即期、延期、承兑、议付、可转让、保兑、循环、对开信用证等；2.业务处理包括：开证、修改、审单、付款/承兑或拒付等（其中开证有授信开证和凭保证金开证两种）；叙做进口押汇、提货担保等融资业务；协助进口商对外进行出口商资信调查，备货和船情查询等。

WHY——进口信用证可以为您带来哪些好处

l     改善谈判地位——开立信用证相当于为出口商提供了商业信用以外的有条件付款承诺，增强了您的信用，您可据此争取到比较合理的货物价位；

l     货物有所保证——变商业信用为银行信用，银行的介入可以使贸易本身更有保证，通过单据和条款，有效控制货权、装期以及货物质量；

l     减少资金占压——对于使用授信开证的进口商来讲，在开证后到付款前可减少自有资金的占用。

WHEN——在哪些情况下宜选择进口信用证

l     进出口双方希望对彼此的行为进行一定约定以提升贸易的可信度；

l     进口商品处于卖方市场，且出口商坚持使用信用证方式进行结算；

l     进出口双方流动资金不充裕，有使用贸易融资的打算。

HOW——如何办理进口信用证业务

l     业务流程

 

 

 

 

 

如果信用证不过期的话，所有的信用证项下业务都会发生额度置换的过程，如果过期的话，才会出现小类品种的限制的。

   贸易融资额度：指建设银行为从事进出口贸易融资业务的客户核定的，用以满足其短期融资需求的可循环使用的综合或分项额度

 

1.3           打包贷款

打包贷款(Packing Loan)

-全面减少出口商资金占压的装船前融资

WHAT——什么是打包贷款

l     指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。

WHY——打包贷款对您有哪些好处

l     扩大贸易机会——在您自身资金紧缺而又无法争取到预付货款的支付条件时，帮助您顺利开展业务、把握贸易机会；

l     减少资金占压——在生产、采购等备货阶段都不必占用您的自有资金，缓解了您的流动资金压力。

WHEN——在哪些情况下宜选择打包贷款

l     流动资金紧缺，国外进口商虽然不接受预付货款的条件但同意开立信用证；

HOW——如何办理打包贷款业务

l     业务流程

　

l     注意事项

1． 您申请办理打包贷款时向银行提交：a.书面申请；b.国外销售合同和国内采购合同；c.贸

    易情况介绍；d.正本信用证。

2． 需与银行签订正式的《借款合同（打包贷款）》；

3． 凭以放款的信用证以融资银行为通知行，且融资银行可以议付、付款。

4． 信用证中最好不含有出口商无法履行的“软条款”；

5． 申请打包贷款后，信用证正本须留存于融资银行；

6． 正常情况下，信用证项下收汇款须作为打包贷款的第一还款来源；

7． 您装运货物并取得信用证下单据后，应及时向银行进行交单。

 

 

1.4    出口议付

出口押汇相当于 出口议付。应用最广泛的出口贸易融资

一、产品的定义

出口议付（Export Negotiation）是指银行根据客户（出口商）的要求，以提交以其为受益人的信用证及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收货款（扣除议付利息费用）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索汇的融资行为。

二、办理要点：

1、出口商向交通银行提交信用证规定的全套单据，包括汇票、商业发票、运输单据、保险单据、装箱单、产地证、检验证及船公司证明等。

2、若单据存在不符点，出口商应向我行提供书面担保并应尽快与进口商取得联系，达成共识，以确保安全、及时收汇。 　

 

出口议付-CCB

一．产品简介

出口议付是指建设银行根据客户（出口商）的要求，以提交以其为受益人的信用证及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收货款（扣除议付利息费用）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索汇的融资行为。

  二． 服务功能

1.建设银行可以为您提供最高金额为信用证交单金额的出口议付融资；　　

2.出口议付的期限为合理的寄单索汇时间；

3．在单据相符或虽单证不符但开证行已确认同意接受不符点的情况下，建设银行为您办理的出口议付不须您提供额外担保；

4．在单证不符的情况下，只要您在建设银行有授信额度，也可为您办理出口议付；

5．建设银行还可为您提供即/远期结汇、即/远期外汇买卖等外汇资金服务，帮助您规避汇率风险。

  三．产品优势

1．融资成本较低。出口议付的币种为外币，利率低于同期限的外币流动资金贷款利率；

2．手续简便。信用证项下通过出口议付方式来取得融资，手续相对于其它贸易融资要简单和快捷；

3．加快资金周转。您可以在对方银行支付货款之前就得到银行的偿付，加快了资金的周转。

四． 建设银行优势

1．融资发放条件宽松，手续简便、快捷；

2．单证相符情况下为金融机构额度管理，无需占用您的额度，无需担保；

3．专业人员对信用证条款和出口单据方面的风险进行把关；

4．遍布全球的代理行网络保证出口收汇畅通。

  五． 办理条件和程序

1．您需要在向建设银行提交的《信用证项下交单申请书》上选择“申请出口议付”；

2．建设银行为您审核提交的单据，根据不同情况支用境外银行金融机构额度或您的授信额度后为您发放出口议付款项；

3．出口收汇款项用于偿还出口议付款项。

 

1.5    出口托收

 

出口托收(Export Collection)

 

出口结算

WHAT——什么是出口托收

 出口托收贷款是银行根据客户（出口商）的要求，在办理出口跟单托收业务时，以其提交出口商业单据和向国外客户收款的跟单汇票为条件，将出口托收项下的应收帐款（扣除利息费用）先行解付给客户，然后我行凭单据委托其国外代理行或海外分行向进口商索回货款的融资行为。

    出口托收有付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）两种形式。

种类

（一）D/P项下：指在出口托收付款交单方式下，出口商在委托我行代向进口商收取货款的同时，以提交的汇票及随附单据作质押品，由我行提供部分应收货款融资，并保留对出口商的追索权，待出口托收款项收妥后即归还我行借款的融资方式。

（二）D/A项下：指在出口托收承兑交单方式下，出口商委托我行寄出远期汇票和随附单据向进口商托收，在收到进口商承兑的远期汇票或代收行发来的承兑电（函）后，由我行叙作部分贴现并保留追索权的融资方式。

WHY——出口托收可以为您带来哪些好处

     与信用证方式相比，操作简单，方便易行；

     银行费用较低，有利于您节约费用、控制成本；

     进口商只有承兑或付款后才能提取货物，与赊销方式相比，您承担的风险较小。

WHEN——在哪些情况下宜选择出口托收

     了解进口商的资信状况，并且有足够的资金用于备货和发运。；

     当您处于卖方市场的时候，宜选择D/P方式；

     当您处于买方市场，且进口商要求给予融资便利，可选择D/A方式。较汇款方式而言，有一定付款保证。

HOW——如何办理出口托收业务

     业务流程

     注意事项

1． 您向银行申请办理出口托收时应提交：a.托收委托书；b.跟单托收的全套单据；

2． 如您系首次委托业务，还应提交：a.工商营业执照（副本）原件；b.进出口业务的营业许可；c.法定代表人授权书；

3． 进口商拒付或拒绝承兑时，您最好及时授权托收行，协助安排货物；

4． 在D/A方式下，您实际上延长了进口商付款的时间，建议您在制定价格时考虑利息等相关成

    本。

1.6    进口押汇

进口押汇相当于 信托收据贷款。

进口商短期融资的上佳选择。

WHAT——什么是进口押汇

     银行在收到信用证或进口代收项下单据时，应进口商要求向其提供的短期资金融通。

     按基础结算方式划分，可分为进口托收押汇和信用证下进口押汇；按押汇币种分，可分为外币押汇和人民币押汇；

WHY——进口押汇为您提供哪些好处

     减少资金占压——您在办理进口开证、进口代收后继续叙做进口押汇，等于完全利用银行的信用和资金进行商品进口和国内销售，不占压任何资金即可完成贸易、赚取利润；

     把握市场先机——当您无法立即付款赎单时，进口押汇可以使其在不支付货款的条件下取得物权单据、提货、转卖，从而抢占市场先机；

     优化资金管理——如您在到期付款时遇到更好的投资机会，且该投资的预期收益率高于贸易融资的利息成本，使用进口押汇，既可保证商品的正常购买、转售，又可同时赚取投资收益，实现资金使用效率的最大化。

WHEN——在哪些情况下宜选择进口押汇

     流动资金不足，无法按时付款赎单，且进口商品处于上升行情；

     有其他投资机会，且该投资的预期收益率高于押汇利率；

HOW——如何办理进口押汇

     业务流程

1.7    提贷担保和提单背书

    手册

提货担保是指银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在进口货物先于承运货物提单到达时，为客户先行提货而向承运人（船公司或其他运输公司）出具的书面保证书。

提单背书分为副本提单背书和1/3正本提单背书两种情况，前者是基于与提货担保同样的原因，应客户请求，银行对客户出示的副本提单（NON-NEGOTIABLE COPY）进行背书以便于客户先行提货；后者是在正本提单以开证银行为抬头的情况下，在信用证规定的单据到达之前，应客户要求，为便于其提货，银行对客户提供的1/3正本提单进行背书的行为。

中行

提货担保的定义 　　
    该产品是当正本货运单据未收到，而货物已到达时，客户可向银行申请开立提货担保保函，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回原提货担保保函。

提货担保特点 　　
    （1）提货担保可使公司客户及时提货，避免压仓，防止不必要的经济损失。 　　
    （2）一旦办理了担保提货手续，无论后到的单据有否不符点，公司客户均不能提出拒付/拒绝承兑。
    （3）提货担保限于银行开立的信用证项下的商品进口，并需逐笔审核。

办理提货担保业务的手续 　　
    （1）客户须提供提货担保申请书及提货担保保函（我行格式）。 　　
    （2）客户提供相关资料，如发票、提单副本等。 　　
    （3）客户应提供担保措施或落实信用证备付款项。 　　
    （4）审核通过后，银行将提货担保保函交客户提货。 　　
    （5）客户拿到正本单据后，以单据正本换回银行提货担保保函返还银行。

 

 

 

 

 

 

 

关于提单的种类要说明

1）如果是记名提单的，不可转让。
2）非记名提单，要看收货人一栏填写的情况：
（以下从书抄过来的）
1、当收货人一栏填写凭指示（TO ORDER）或凭托运人指示（TO SHIPPER’S ORDER）时，
由托运人（SHIPPER）背书；
2、XXXXXXXXXXXXXXXX记名指示（TO XXX‘S ORDER或TO ORDER OF XXXX）时，
由记名的一方背书；
3、XXXXXXXXXXXXXXXX凭申请人或其他商号公司指示时，由申请人或其他商号的公司背书。
4、XXXXXXXXXXXXXXX凭银行指示时，该银行应背书。

 

 

1.8    信托收据

如果您已经委托建设银行开立了信用证，在付款到期日，您可以申请此信用证项下的信托收据贷款融资，以此贷款对外支付信用证款项，以取得进口单据。

二． 服务功能
1 ．托收据贷款的币种可以选择人民币，或者与信用证相同币种，贷款利率执行同期限流动资金贷款利率；
2 ．建设银行可根据您的资金回流时间，为您确定最佳的贷款期限；
3 ．建设银行根据您的自有资金等情况，可为您提供最高至信用证全额的贷款融资；

三． 产品优势　
1 ．迅速赎单提货。由我行贷款为您支付进口项下的应付款项，使您可以迅速取得进口项下的单据，尽快提货并进入生产、加工、销售等程序；
2 ．减少资金占用。您可以用建设银行的资金取得进口货物，销售货物的回款用来偿还贷款，减少自有资金占用；
3 ．拥有更多的时间销售货物。即使出口商给予您远期信用证等支付期限方面的优惠，由我行提供信托收据贷款用于对外支付货款，您可以获得更充裕的时间完成销售，待销售款项回笼后再归还贷款。 

四． 建设银行优势
1 ．资金实力雄厚，保障您的支付需要；
2 ．实行信托收据额度管理，使用方便。 

五． 办理条件 / 程序
1 ．您以出具《信托收据》的方式确认建设银行拥有信用证项下货物的所有权，建设银行支付信用证项下的应付款，同时以信托的方式委托您处理销售货物；
2 ．除需要提供企业的基本材料、财务信息、经营情况等资料外，您还需要提供《信托收据》、《信托收据贷款申请书》、内销的商务合同（如有）等；
3 ．销售款项回笼后即用于归还贷款，或者于贷款到期日用其它资金归还贷款。

 

LC 下的信托收据 是干吗用的

进口时：我只见过远期信用证下有信托收据。表明银行即使将正本单据给你，但还掌握货物所有权。

接触到信托收据的，肯定是进口远期信用证或者进口D/A付款方式，银行做承兑要求的！

由于远期信用证（D/A类似）是承兑交单，承兑后银行将提单（代表货物所有权）交付开证申请人时，银行要求提供信托收据担保：货物虽然可以由开证申请人提走，但货物所有权仍归银行所有，直到开证申请人付清信用证项下所有款项！

恩，是进口 远期信用证下的。 谢谢二位哦
还是不太明白：
1)既然我作为进口商已经把货提走，怎么所有权还在银行手上呢？ 
2)是不是远期信用证下信托收据一定会存在？如不存在，操作过程是否一样，谢谢哦

 

1)既然我作为进口商已经把货提走，怎么所有权还在银行手上呢？
-----信托收据的作用就是，因为进口商提走货物，所以银行保留追索货物所有权的权利！
如果进口商到期不付清信用证项下全额货款，而此时货物已经脱离银行控制，银行唯一能做的就是根据信托收据追索货款！
2)是不是远期信用证下信托收据一定会存在？如不存在，操作过程是否一样，谢谢哦
-----信托收据是银行承兑远期汇票采取的控制自身风险的措施，当然必然要存在的！

 

 

1.9           海外代付

海外代付是指建行作为开证行开出假远期信用证并对来单汇票承兑后，在国内进口商承担贴现费用的条件下，由指定的代付行（贴现行，一般为建行海外分行）对汇票进行贴现并立即向国外议付行付款的融资方式，与国内人民币融资业务的买方付息贴现有异曲同工之妙。这里所说的假远期信用证，也称买方远期信用证，是国内进口商为取得建行的资金融通，而申请开立的由国内进口商承担贴现利息的即期付款的远期信用证。对国外出口商来说，除出具远期汇票外，其余与即期信用证相同。

 

一、海外代付的好处

　　1.对国内进口商有四个好处。首先，贸易合同以远期信用证为支付方式，实际上是出口商给进口商的短期融资，它的价格比即期付款信用证高，高出的价格是进口上的短期融资成本。如果进口商可从建行取得短期融资，建行给进口商的价格一定比出口商给出的价格优惠，进口商可以以假远期信用证（即期付款信用证）的价格与出口商签订贸易合同，这样既解决了进口商的融资需求又降低了融资成本，增加了进口商的市场竞争力。其次，融资的手续简便。与申请开立远期信用证相比，进口商只需与建行签订《海外代付协议书》即可，与其他贸易融资产品相比，可避免我国当前紧缩货币政策下繁琐的信贷审批程序，办理手续大大简化，融资时效大大提高。再次，这一融资产品，在进口商的资产负债上体现为负债（银行借款），因而有“修饰”报表的作用。

　　2.对国外出口商而言，除出具远期汇票外，其他操作均与即期信用证相同，并且能提前收到货物款项。提交单据的程序、收汇所需时间、收汇金额等均不受影响且无额外银行费用。

　　3.对国外议付行而言，处理单据与一般即期信用证相同。

　　二、建行海外代付的竞争优势1.产品价格优势

　　客户通过海外代付融资的利率，一般比通过进口押汇融资的利率低，除此之外再无其他融资费用。

　　2.操作便捷优势

　　建行海外分行配备专人就此项业务与建行国内分行联系，中文交流，电话联系确认协议价格，国内分行到期偿付方式简便，发授权电文授权海外分行扣账即可。

　　3.满足客户不同需求优势

　　（1）客户在信用证到期前取得足够资金，希望提前还款的，可通过国内分行与海外分行联系，提前还款。（2）如果客户不接受协议报价的，建行可为客户做其他形式的安排。

　　4.对信用证无特殊要求的优势

　　海外代付对信用证无特殊限制，无地区限制，客户自己确定通知行，国外出口商自己选择议付行。（翁建枝杨德英）

 

  海外代付的三种方式：信用证项下，托收下，TT下。