单位结算账户、保证金账户、银行内部户等账户类型说明

对公客户本身的主体信息是基础，其与银行发生业务关联的核心关联就是“账户”，它是资金的载体，也是银行管理的核心，是一切金融服务的基石。

相关监管机构（人行、国家金融监督管理总局等）对于“账户”也发布了一系列的规章制度。

人民币账户归属人行管理，而外币账户归属外管局管理，同时还有很多的NRA\FT等账户。

账户体系实在是繁杂，但是在做对公类型的金融业务的时候，不管是收付结算还是信贷融资，账户都是基石。

例如，我们做票据业务，开立银承的时候一般需要有保证金账户，并且在里面存入一定比例的保证金，这部分保证金一般不计息，或者按照活期或定期计息。

但是，什么是结算账户，它与保证金账户有什么区别？

还有大家经常说的定期账户、活期账户，难道也是一种账户类型？

各种概念乱飞。

从网上进行查阅能发现很多的文章介绍，但是大多聚焦银行核心系统的账户设计，并没有把一些关键概念明确下来。

本文聚焦在对公账户体系下的人民币类账户，进行一个梳理

在阅读本文以前需要厘清几个概念，请先阅读《定期、活期、存款、储蓄几个金融概念》。

01

人民币单位账户

在商业银行领域说“对公”，是为了区别“个人”。

而从账户领域视角来看，根据监管部门的称呼，更常用的是“单位”的概念。

那么到底什么是“单位”？

其具体细节内容，已经在《金融科技基础-你是那个“单位”的？银行对公客户的基本分类、公章、营业执照、统一社会信用证代码介绍》这篇文章中阐述。

根据现在的监管办法，尤其是《人民币银行结算账户管理办法》，我们先对几个关键概念进行明确定义。