SAP-FICO 在建工程转固定资产

一、结算型内部订单

业务：相关部门提交新增固定资产/在建工程的申请，经审批后由财务部固定资产会计建立内部订单、在建工程、固定资产-->记录发生的费用--->月末将内部订单归集的费用结算到在建工程，完工后结转在建工程的价值到相应的固定资产

1、AS01创建在建工程

AS01根据实际情况选择资产类型，并在折旧范围页签，填写折旧码为Z999，表示不折旧

资产号：2000000

2、建立内部订单

KO01创建内部订单，因为是结算型内部订单，不用勾选统计订单项

订单号:100041 

保存即可

3、费用类记账

将在建工程产生的费用记账到内部订单,F-02记账如下：

记账时，只需填写订单就行，但注意借方是费用类科目

产生的凭证如下:

2993报表查看内部订单的费用情况：

4、月末费用结转

月末的时候需要将内部订单上的费用结算到在建工程上

先打开之前创建的内部订单，点击转到--结算规则，维护该订单的结算规则

填写对应的在建工程

月末订单结算KO88，正式运行之前先测试运行

查看结果是否正确，正确就正式执行

查看生成的凭证

会计凭证：其中贷方50010018科目是后台配置的结转科目，可以根据实际需求修改

可以看到，费用已经转到在建工程上

此时，再次查看2993报表上内部订单的费用

可以看到，之前记录的一笔费用，通过成本类科目转出

查看在建工程价值

费用到在建工程上

5、在建工程完工，结算成固定资产

当在建工程完工交付时，根据其折旧要求，建立对应的固定资产卡片

固定资产的成本中心、保管人员必须填写，此处也填上之前的内部订单

填写属性与存放位置

根据实际情况填写

保存即可，固定资产号：1000000

将在建工程结算到固定资产上

AIAB维护在建工程的结算规则，填写资产

选中资产，点击编辑--输入分配规则

将在建工程结算到固定资产上

分配完规则后，资产状态变成绿色，点击结算

执行前先测试运行，结果正确再正式执行

成功后，点击算盘，查看会计凭证

此时，查看在建工程的资产卡片，在建工程的费用转出

对应的固定资产卡片，可以看到，内部订单转到了固定资产上

二、统计型内部订单

业务情况：统计后期固定资产的折旧费用

1、创建在建工程资产卡片

AS01创建资产卡片，选择在建工程类型，回车后填写资产描述

属性选择：自有，并填写存放位置（也可以不填写）

折旧码维护成0000（表示无折旧也无利息）或Z999，使用年限、期间、普通折旧开始均不填写

2、创建内部订单

KO01创建内部订单 A2100001，根据实际情况填写订单号与描述

因为后台配置的在建工程内部订单类型为统计型内部订单，只能归集费用，不能结算，无法直接结算到固定资产，所以此处无需维护结算规则

 

3、资产记账

将实际产生的费用记账到在建工程，如果涉及到手工做账，则F-02

选择凭证类型为AA，资产记账

 借方：资产借方，统驭科目选择在建工程号，事物类型填写100（外部资产购置）

资产记账后，查看资产价值AS03：

业务情况：因为记账需要选择70、75资产类，记账都体现在在建工程上，而在2993报表中无法体现出，2993报表只体现费用类的记账

要想在2993报表中体现，则记费用类账，但此时费用无法体现在资产上，因此对于在建工程而言，一般都使用结算型内部订单,但此处因为公司业务原因，设置为统计型

4、在建工程转固定资产

当在建工程完结需要转成固定资产，此时需要创建固定资产卡片号AS01

选择相同类型的固定资产

填写相关描述文本

与时间相关的页签，填写下列内容

分配页签，属性：1-自有，并填写存放位置

根据资产类别与实际情况，选择折旧码以及使用年限

5、维护在建工程结算规则

AIAB维护在建工程的结算规则，选择需要折旧的资产号

编辑-->输入分配规则

选择结算类为：FXA，并填写对应的固定资产

当维护好在建工程的结算规则时，状态变成绿色，点击结算按钮

再结算之前，先测试运行

当测试运行的结果没有错误时，选择正式运行，此时在建工程的费用就结转到固定资产上，同时可以在2993报表查看对应的内部订单的统计费用的明细。

6、AS03查看固定资产价值

可以查看对应的固定资产有价值

此时，内部订单转到固定资产上

固定资产折旧时，折旧费费用归集到内部订单上，可以在2993报表上体现