王敏的专栏

SAP系统中，生产订单的目标成本并未直接存储在底表中，而是通过计算获得。要获取目标成本，可以通过两种方法：一是调用K_TARGETCOSTS_OBJECT_RECALC函数，但需先获取生产数量、计量单位等信息；二是基于K_KKB_KKBCS_CO_OBJECT_READ函数进行拷贝和微调，创建一个新的函数来获取目标成本。这两种方法都需要对SAP函数组和代码进行深入理解和操作。

CO88事务码可能出现如下错误，错误消息号 MLCCS015。出现该错误，表示成本组件分解出现了问题，参照 MLCCS015 错误的帮助文档：其实这里已经说明了原因和解决方法，但不是很具体。note 632752 - Use of the program MLCCS_KO88_TREATMENT 有比较详细的说明。这里对操作步骤作简明扼要的总结。SE38: MLCCS_KO88_TREATMENT 或者事务码 FCMLHELP，找到杂项帮助台。运行 MLCCS_KO88_TREATMENT。选择删除设置：运

双击一路跳转到原始凭证，发现是 FI 手工做的一个尾差调整。也就是说，对于生产订单来说，所有成本要素在结算环节，也需要基于 OKTZ 定义的成本要素和成本组件对应关系进行定义，如果 OKZT 没有定义关系，则会报错。MLCCS010 错误，也就是成本要素XXXX没有被分配到成本组件结构，这个错误是很常见的。因为正常流程，生产物料都是基于 BOM，都要进行标准成本估算。解决这个问题，还是要通过 CO03 去分析发生的成本，看有哪些成本要素。可以看出，500199000 确实在发生的成本中存在。

COFC的错误信息记录，在标准功能下面是不能删除的：oss note 530174 - In the 'Reprocessing of confirmations with errors in calc.CO 提供了一个删除的程序，代码如下：reporttablesafrcdatai_afrclikeafrcoccurs0datai_afrulikeafruoccurs0datatmp_kokrslikecaufvkokrsdatatmp_bukrslike。

FAA_CMP 也可以代替 FAA_CLOSE_FISC_YEARS 来关闭当前年度，但 FAA_CLOSE_FISC_YEARS 界面更加直观和简单。这里有两个日期，下面一个这就范围的已关闭日期，是固定资产的会计年度，表示2023年已经关闭，上面一个最晚会计年度，是分类账的年度，表示目前在 2024 年度。因为 2024 存在没有计提的折旧，尝试做 FAA_CLOSE_FISC_YEARS，系统触发 AU267 错误：公司代码 1300 中的固定资产具有未完全记入账簿的折旧。完成当前年度固定资产折旧。

如果固定资产的历史传输状态为已完成，则 OAMK 中公司代码不出现，必须修改为进行中，或者进行中（允许其他过账）。一般在项目初始化的时候，可能用到这个科目进行固定资产相关科目的初始化。但这个科目也能在特殊的场景下，临时打开，从而允许固定资产和累计折旧科目的手工记账 (由此产生的 FI 和 AA 不一致是另外一个话题 )。比如审计调账，并且需要记账到特殊期间，这个时候，要么有非统驭科目，要么就要临时的统驭科目进行修改。我们知道，SAP的固定资产和累计折旧科目需要设置为统驭科目，类型为 A。

最近一个项目用到固定资产跨公司代码的转移（ABT1N)，在做测试的时候，碰到一个问题。固定资产从公司 A 转到公司 B 之后，固定资产每月的折旧金额变化了。经检查，原来是在 B 公司折旧开始日期没有沿用原来的折旧开始日期。经查找，发现了 SAP 对资产折旧日期控制的一个细节，记录下来备忘。

由于企业调整，3201 工厂拆分到独立的公司代码，编码为 3601。从 CKM3 可以看出，跨工厂转储的物料，结算时候能够转移相应的差异 (123,059.48)，不存在未分配差异。SAP物料账支持跨工厂转移，但标准功能不支持跨公司代码转移。如果转储是跨公司的，物料账结账的时候存在未分配差异。而在接受方，这个结算差异没有过来。

如果出现未分配差异，需要对数据进行查找和分析，第一个需要使用的工具就是 SAP 的值流监视器 (CKMVFM)，尽管很多场景下 CKMVFM 也看不出来。什么是 price limiter quantity 呢，简单来说，有些业务并不会有物料的数量的变更，但会产生差异 （主要是价格差异），比如发票校验、生产订单结算、MR22做物料价值调整。上一篇所举的发票数量超过库存数量，就是一个典型例子。未分配差异的计算逻辑：price limiter quantity > 累计库存数量，则超出的部分计入未分配差异。

在服务客户的过程中，碰到了比较多的未分配差异，有的时候，客户会比较疑惑，这些差异产生的原因，或者知道产生的原因，但不知道差异是怎么计算出来的。为方便后续查询，将碰到的场景做一个记录。SAP oss note 908776 介绍了未分配差异的主要原因。

正常情况下，BP 事务码可以填写贸易伙伴字段，用户集团内部客户和供应商标识，用于财务报表合并。今天在一个项目导入集团内客户和供应商主数据时，贸易伙伴竟然不见了。在 CVIS1 存在的情况下，使用事务码 BUSP 重新生成子屏幕。

方法二：修改 populate_currency_amt.。每一行在 lt_currencyamount 内表中用两行来表示，通过 curr_type 来区分。00 表示凭证币别，10 表示本位币。使用 BAPI_ACC_DOCUMENT_POST 导入外币凭证有两种方法。基于测试和演示目的，数据使用硬编码。

运行 FAGLL03 事务码出现 ANALYZE_ACT_FIELDCAT 错误：错误的原因主要是 T021S 和 结构 RFPOSEXT 之间不一致，解决方案在 oss note 1977236 中。

定义方法：方法明确如何抵消定义任务：任务表示具体的合并业务，比如往来抵消。任务使用方法来实现定义凭证类型以内部债权债务的抵消为例，01211 方法表示内部应收应付的抵消。这是 SAP 预置的方法。01211 方法包括 1122 和 2202 项目的抵消。1122 和 2202 被设置为集合，是为了增加灵活性，对应的集合用事务码CXSA查看。双击进入明细：有4个页签，第一个和第二个页签是集合的设置。任务表示具体的合并业务，比如往来抵消。任务使用上面定义的方法来实现。

最近一些客户反映，由于审计的需要看数据，需要将明细账导出到 Excel 文件中，采取的办法是 通过 FAGLL03H 事务码。但在数据量比较大的时候，导出会失败。这里介绍一个方法，能实现数据量较大的时候也能导出。

可以看出，SAP 提示处理了 365 个固定资产，但哪些资产处理失败，究竟哪些资产存在问题，SAP 没有进一步说明。查看该固定资产的几个关键字段，比如资本化日期、首次购置日期、购置年度、折旧开始日期等，果然发现资本化日期、首次购置日期、购置年度存在问题，字段值为空。一般情况下，我不太喜欢直接修改后台表，所以让业务咨询 SAP 原厂，SAP 很快提供了一支程序，用于修改这三个字段，不知道程序是否是否是临时写的，但也体现了 SAP 的严谨性，有 test mode 和 production run 两种模式。

在 ECC 系统中，对开户行和银行账号的维护可以使用事务码 FI12 (FI13查看）来维护。对象之间的层次关系也非常清楚：开户行 ->银行账户。一个开户行 (house bank) 可以有多个银行账户 (bank account)，一个银行账户下面可以有多个银行账号 (bank account number)（比如定期/活期），银行账号关联到总账科目，银行承兑汇票的贴现科目）等等。比如，ABC 公司有两个开户行，ICBC 和 CMB:在CMB 下面有两个账号（一个定期，一个活期）

正常情况下，此时的库存金额应该也为 0，但偶尔也会出现数量为 0 但金额不为 0 的情况，此时，对金额如何调整呢？简单说，就是将物料的价格控制改为 V+2，然后调整存货价值（这个方法不推荐，启用了物料分类账之后，S 改为 V 或者 3 改为 2 将导致物料差异数据和成本组件数据丢失，且无法恢复）如果物料的价格控制为 S + 3，方法是先用 OMCQ 事务码将 C+704 消息号改为警告，然后采取收货 1 只 再出货 1只，小额差异也就被带走了。

贴现是指汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。简单说，就是提前拿到款，银行收取根据距离到期日计算的利息。应收票据贴现因为涉及到银行手续费，除了应收票据之前的配置外，还需要配置手续费的科目确定。配置路径：备注：55030100：财务费用 - 银行手续费。

本篇介绍应收票据的第二种处理方法，这种方法主要的优点是能在系统操作的时候查询到相关应收票据。

应收票据凭证的冲销，和其它冲销方法不一样，本篇介绍如何对应收票据进行冲销。。

标准的 SAP 应收票据处理方式还是存在缺点的，如果企业对应收票据的管理要求较高，可能需要基于开发才能满足，比如企业要实现对应收票据台账的管理。本篇先介绍应收票据接收和承兑的处理流程。SAP 应收票据的处理可以分为三步：1）票据接收(F-36)，典型的会计分录是。

本篇详细讲解SAP中应收票据的配置

如果一个SAP科目在创建的时候没有启用未清项管理，后来需要启用，可以怎么做呢？根据 SAP 版本的不同，可以采取不同的方法。

会计凭证调整统驭科目一般通过 SGL，也就是特别总账标记。SAP也允许在会计凭证中修改统驭科目。但这个方法存在一些缺点。

在手工录入客户发票的时候，如果输入客户编码，SAP系统根据客户主数据的统驭科目字段查找到对应的统驭科目，用于记账。如果某一个客户有不同的统驭科目，则需要加上特殊总账标记 (SGL) 进行区分。...

本篇接着SAP资产负债表实现方案探索 - 基于 Excel-DNA 自定义函数方法 这篇博文，继续介绍通过 VBA 编写自定义函数来实现资产负债表的方法。在上一篇文章中，整个解决方案的思路可以分为两个步骤：（1）SAP 提供 Restful Service，允许外部获取 json 格式的科目余额表；(2) Excel 通过自定义函数从 Restful Service 中获取所需要的数据。因为上一篇已经介绍了在 SAP 中如何提供 SAP Restful 服务，这里就不重复了，直接从在 Excel 中通过

早前曾基于 VBA 的 RFC 的方式从 SAP 获取数据，在 Excel 中自定义函数实现资产负债表，也把实现的过程在博文中进行了介绍：[SAP接口编程之综合实例（一）：资产负债表方案](https://blog.youkuaiyun.com/stone0823/article/details/54149183)。完成之后，对这个方法进行回顾，觉得还是不尽人意，当时为了实现用户可以自行定义报表格式之目的，比如根据报表项找到包含的会计科目，并且将这些科目的余额进行合计，在 VBA 中实现，也挺费事的。所以后面就想要

因为固定资产主数据业务范围变更，需要增加时间间隔，相应变更固定资产主数据的业务范围字段。这个时候发现业务范围字段是灰色的，不让修改。解决方法如下：修改主数据的Screen Layout临时关闭 Businsess area financial statement修改主数据 Screen layout 的路径：根据固定资产类别，找到相应类型的 Layout，然后点击左边文件夹的 Logical field groups:选中 Time-dependent data，点击左边 Field gr

进口原材料时，不仅要向海关缴纳关税，海关还要代开增值税发票。关税不可抵扣，进入库存成本；增值税是可以抵扣的税种，不计入库存成本。一般情况下，关税和增值税发票是同时拿到，且都为本位币。在普通的采购过程中，增值税是由供应商代收的。在给供应商的应付中包含货物价值和增值税。而在进口业务中，货物价值是给供应商的，而增值税却是要交给海关（或者清关代理）的。即使是交给清关代理，清关代理与供应商也不会是同一个单位。对供应商要以外币付款，对增值税（及关税）要以本币付款。对于可抵扣的增值税可以手工借记增值税，贷记应付（海关）

最近出现一件怪事，被标记为TECO的生产订单仍然被结算到WIP，导致生产订单存在余额。这里给出两个类似的订单的状态截图，一个订单 OK，另外一个订单存在问题。正常的订单：可以看出，2021.07.01 做的 TECO，2021.07.05 进行结算，状态为 VCAL。而另外一张订单，同样是 2021.07.01 做的 TECO，在2021.07.05 计算的时候，仍被结算到 WIP，状态为 RESA:SAP 提供的调试和查找工具对 #3000472 订单来说，如果在订单有余额的时候再次用 KO8

SAP ECC6 传统的新总账有一个配置容易被疏忽，导致分类账视角的数据不一致错误。本文介绍业务场景分配的作用及错误修正方法。分配业务场景配置配置路径：SAP 提供了包括成本中心在内的共计 5 个业务场景 (scenario)，建议对这些场景都加到分类账中，比如 0L。如果没有将这些业务场景加到分类账中，最直接的影响就是数据没有进入分类账的视图 (FAGLFLEXA表， FAGLFLEXT 表的这些字段为空)，从而 SAP 基于业务场景的报表，比如 FAGLB03、 F.08 等报表的数据都是错

销售手工发票录入用于处理未启用 SD 模块标准处理流程的零星销售业务。科目设置收入类科目：设置税务类型，允许含税/不含税过账应收账款: 留空编辑选项设置在中国，编辑选项一般设置为含税过账。使用事务码 FB00 进入下面的界面进行设置。手工发票录入手工发票录入有两种界面，FB70 是新式界面，被称为 Enjoy screen, F-22 和类似的界面是老式界面，被称为 Classical screen。两种界面录入的结果没有区别，根据个人习惯选用。FB70 录入发票假设我们需要手动

对客户的应收账款和供应商的应付账款，付款条件 (Payment Terms) 最主要的作用是确定到期日，另外，还可以设置与特定的付款方式关联。比如付款方式需要用汇票到期结算。其它的功能包括是否有现金折扣，是否有分期付款等。

上一篇讲解了增值税的配置，接下来可以用 FB70 或者 F-22 来输入手工发票了。在 SAP 的应收模块中，大部分的业务应该是与 SD 模块集成而来，手工发票用于处理零星收入的业务。本篇我们来关注手工发票中，税码的使用方法。在公司代码的全局参数中 (OBY6)，有一个计税基数是净值选项，对于中国的企业来说，这个选项应该是不勾上的。也可以通过事务码 OB69 查看：但 SAP 又在会计凭证编辑选项 (Editing Options) 中，允许设置税额是基于净值还是总额。所谓基于净值就是不含税，基于总额

产品的销售，原料的采购，都要与增值税打交道。SAP 系统对于不同国家的销售和购置税，都提供了基于国家的计税程序 (Tax Procedure)，项目实施的时候，只需要选择预置的税码或者新增税码，针对这些税码配置记账的会计科目即可，税码包括的最重要两个要素就是税率和科目确定。本文讲解在SAP中如何进行增值税的相关配置

工作量法计算折旧 (Unit of production depreciation)，是指以固定资产能提供的工作量为单位来计算折旧额的方法。比如一台机器，基于预计的总工作小时为基础，根据每月实际提供的工作小时，计提每月的折旧额。工作量法是平均年限法的补充和延伸。假设某台机器预计能提供的总工作量为 n，则月折旧额的计算：单位工作量的折旧额 (udepr)： 原值 * (1 - 残值率）/ n月折旧额 = 固定资产当月实际工作量 * udeprSAP 支持工作量法计算折旧。工作量折旧法的配置SAP

SAP的应收账款和应付账款配置在一起，配置遵守类似的逻辑。本篇博文解释客户主数据的配置和维护的重要内容。

企业的外币业务记账时可以采用每月第一天的汇率记账，或当天的汇率记账。在资产负债表日，对外币货币性项目（包括外币现金、外币银行存款、外币债权债务），需要将资产负债表日的即期汇率与记账时汇率的差异，作为汇兑差额，计入当期损益。本文讲解外币评估的配置和操作。

OB08 汇率的设置界面，不同的汇率类型、不同货币的汇率数据都在一起。同一种货币也存在多笔记录。汇率数据储存在数据库表 TCURR 中， OB08 就是用 SM30 维护 V_TCURR 视图。工作清单 (worklist) 可以让汇率的维护和查看变简单。定义汇率维护的工作清单工作清单的配置比较简单，配置路径如下：定义一个工作清单，名为 Z900:向工作清单分配汇率向工作清单分配的汇率将出现在工作清单中，否则不会出现在工作清单中。设置的作用是让汇率维护的界面比 OB08 简单。假设公司使用 M