基金业务中常见费用知识

 

基金涉及多种费用，费率是各种费用与各自份额的比例。

比如：申购费率，基金申购费率是指投资人购买基金份额需支付的费用比率，投资者申购不同基金时，可能会因为申购金额的大小而申购费率有所不同。开放式基金的申购金额里实际包括了申购费用和净申购金额两部分。申购费用可以按申购金额或净申购金额的一定比例计算。国内的做法一般是按申购的价款总额（含费用）乘以适用的费率计算申购费用，并从申购款中扣除。 

此外，基金涉及的费用还有认购费、赎回费、管理费、托管费和销售服务费。其中，认购费、赎回费是投资者进行相应交易时收取的。管理费、托管费和销售服务费则是从整个基金资产中按日进行计提的，基金公布的净值里已计提了管理费、托管费和销售服务费。 

每一只基金均会在其招募说明书、基金合同等文件中明确规定相应的认购费率、申购费率、赎回费率、管理费年费率、托管费年费率和销售服务费年费率。其中，销售服务费只有部分基金会收取，以每只基金的招募说明书等文件为准。 

1、认购费的计算 

认购费在发生认购交易时按笔收取。 

（一）基金场外认购一般采用“金额认购”的方式，认购费计算如下： 

净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率） 

认购费用＝认购金额－净认购金额 

2、赎回费的计算 

基金赎回一般采用“份额赎回”的方式，赎回价格以T日的基金份额净值为基准进行计算，赎回费计算如下： 

赎回总金额=赎回份额×T日基金份额净值 

赎回费用=赎回总金额×赎回费率 

3、管理费的计算 

基金管理费由基金管理人收取，一般按前一日基金资产净值计提当日的管理费，管理费计算如下： 

H＝E×管理费年费率÷当年天数 

H为每日应计提的基金管理费 

E为前一日的基金资产净值 

基金管理费每日计算，逐日累计，定期支付。 

4、托管费的计算 

基金托管费由基金托管人收取，一般按前一日基金资产净值计提当日的托管费，托管费计算如下： 

H＝E×托管费年费率÷当年天数 

H为每日应计提的基金托管费 

E为前一日的基金资产净值 

基金托管费每日计算，逐日累计，定期支付。 

5、销售服务费的计算 

基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。一般货币型基金、债券型基金的C类份额（不收取认/申购费）会收取一定销售服务费。基金销售服务费一般按前一日基金资产净值计提，销售服务费计算如下： 

H＝E×销售服务费年费率÷当年天数 

H 为每日应计提的基金销售服务费 

E 为前一日的基金资产净值 

基金销售服务费每日计算，逐日累计，定期支付。

 

基金销售的费用太多，除申购费归代销渠道即银行收取外，赎回费由基金和代销渠道分成.

只要是从销售机构申购的基金都存在尾随佣金，这个也是从客户的基金资产中提取的。 

销售服务费是给基金公司的，尾随佣金是给销售机构的。