- 博客(23)
- 收藏
- 关注
RSS订阅原创 资产总额5355亿，作为民营银行“一哥”的微众在做什么
与核心企业合作，借助核心企业的“三链三流”（供应链、信息链、资金链、现金流、信息流、物流）数据，运用金融科技和供销数据分析，提供了“不依赖抵质押品，契合核心企业服务链上企业要求”的数字化供应链金融模式。从“民营银行2023年年报分析”可以看到，从资产总额、贷款余额来看，微众银行、网商银行都远远高出其他民营银行，且微众银行明显高于网商银行，背靠微信、QQ生态，微众银行属于闷声做事的民营银行“一哥”。23年内服务客户超 9 万人。占比第一的是吸收存款（占比77%），主要增长来自于应付债券，同比增长367%。
2024-12-15 09:35:53
837
原创 等额本息、等额本金、先息后本，利息相差几百万？
如下表中，应还日为3-1时，由于上期已还83.33本金，故3-1当期计息基数为1000-83.33=916.67，这样做的好处是每期都在还本，计息基数会减少，利息也会减少。还有一种等本等息，也会被包装为等额本息，他的区别是，虽然每期都在还本，但是实际计算利息的基数并没有减少，需要注意。了解了常见的还款方式，其实作为借款人，更关心的其实是不同的还款方式，哪个缴纳的利息更少，应该选择哪种还款方式。等额本金，前期压力较大每月7w，一直持续12年，才开始步入5.3w，后续压力逐渐减小，且总利息较少。
2024-12-07 10:16:09
824
原创 从奇富科技，QQ钱包看信贷服务、贷款超市的的客户注册认证流程有什么不同
2、QQ钱包签署内容包括：征信授权书、电子认证服务、用户注册协议、用户服务协议等，由于属于QQ钱包引流的借款人，跳过了在京东金融的注册登录环节，故注册协议也在当前节点签署。2、QQ钱包作为一个贷款超市，自身仅采集客户的注册登录、身份证信息、签署平台服务协议，后续就跳转外部资方进行合同签署、扫脸认证、额度结果查询。2、QQ钱包在【身份证信息采集】时，签署平台服务协议，约定具体服务由第三方贷款机构提供，及平台在中间提供的查询、推介等服务，具体授信相关合同在【签署合同-外部资方】节点和具体的第三方贷款机构签署。
2024-11-10 19:47:08
799
原创 业财产品看财报，以奇富科技、联易融聊聊如何通过财报了解一家企业
2.1、轻资产模式：透过覆盖整个贷款生命周期的技术驱动服务，促成潜在借款人与我们的金融合作伙伴之间的借贷，包括借款人获取、信用评估的技术赋能，以及包括贷款履约情况监察及贷款催收在内的贷后服务。可以看出：奇富科技作为港股第一的信贷企业，主要是通过信贷、平台服务，解决借款者和资金方之间的匹配问题，主要是在做toC的业务，目前累计贷款规模1.8万亿。奇富科技的主要服务，是典型的，除了自己做信贷服务，承担信贷风险外，第二板块由轻资产模式的平台服务作为补充，降低风险同时，充分应用金融科技能力进行营利。
2024-11-04 10:50:09
976
原创 以蚂蚁借呗、抖音放心借、美团借钱为例，聊聊企业如何计算期末资产收益率
什么是表内借款，即子公司之间的借款，由于合并报表一起计算，子公司A有支出，子公司B就一定有收入，收益为0，所以直接从原始数据中剔除，不参与计算。即记录新的记账编号和记账日期，按天计算收入，全年累加后，收入从100减少为90.85，用90.85/1000=9.09%为期末资产收益率。什么是表内，如抖音下属是很多子公司的，之前子公司的收益是合并抖音的财报进行计算的，这些子公司的收入属于表内收入。助贷模式是比较简单的，因为不涉及资金，不考虑成本，仅收取助贷业务中间产生的费用，但自由资金放款则有所不同。
2024-10-27 11:39:21
759
原创 以抖音放心借为例，搞懂资方对接
从业务来说，为了实现平台化战略目标，需要吸引更多投资方加入平台，这样可以为用户提供更多样化的解决方案和更强大的资金支持，平台也能获得更高收益。平台和资金方合作时，一般会约定一个授信额度和期限，这里的额度是整个平台在资方的额度，如10亿，1年，单笔非循环额度/循环额度。生成和签署贷款合同：资方通过审核后，生成贷款合同，各方签署合同，合同一般约定利率、放款方式、还款期限等，如下图示意。自动还款如下图1，主动还款如下图2示意，主动还款时计息方式又有所不同，一般伴随利随本清，见后文提前还款说明。
2024-10-20 09:54:40
981
原创 某知名国企面试题
金九银十，求职热潮再度来袭。保理公司可以对几个资产进行再融资，但当拥有了大量“应收账款”时，一会考虑打包这些“应收账款”在证券市场进行发售叫做应收账款ABS，因为由于一般ABS成本更低，在4%-5%，可以带来更大收益。票据贴现有点类似应收账款，但是形态、费用不太一样，拿到票据后，你可以找企业或者银行兑换成钱，这里的票据可以是银行承兑汇票或商业承兑汇票，这取决于开票方是银行还是企业。那么作为企业，尤其在供应链金融中，除了信用，当企业产生交易，交易就伴随“应收账款”产生，ta也可以为企业带来资金。
2024-10-13 14:12:29
873
原创 业财产品也要懂点财务-资产组、商誉减值
估计A机器的公允价值减去处置费用后净额为15万元，而B、C机器无法合理估计公允价值减去处置费用后的净额以及未来现金流量的现值。在进行减值测试时，甲公司将乙公司的所有资产认定为一个资产组，而判断该资产组的素有可辨认资产不存在减值迹象。他们有独立于其他资产、资产组的现金流入，如一个生产线能单独计算减值，但是生产线下的机器无法单独做减值处理时，则可以按照资产组做减值处理。乙公司未持有任何公司的股权。购买当月，甲公司合并乙公司的商誉=支付的购买价款-购买股权的公允价值=3300-4980*60%=312万。
2024-09-01 08:20:54
917
原创 业财产品也要懂点财务-资产减值是什么
然而，由于医疗科技的快速发展，出现了更有效、成本更低的替代药品，导致“好健康药业”生产的专利药品市场需求骤降。同时，公司的研发部门未能及时开发出新的药品来适应市场变化，因此这台设备的未来收益前景堪忧。3、对于“使用寿命不确定/尚未达到预计可使用状态的无形资产、企业合并形成的商誉”，由于其特殊性或不确定性，会计准则要求无论是否存在减值迹象，都应至少每年年末进行减值测试。案例1进一步升级，如每年的现金流入80万无法确定，受到市场波动影响，企业预计未来3年每年的现金流量情况如表所示，计算未来现金流量现值。
2024-08-25 15:06:46
634
原创 一个价值4000+的数字化思维培训案例--以业财为例
财务业财组需手工用Excel登记成本和收入台账，随着业务扩展，手工台账工作量大，重复性工作多，Excel无法处理大量数据，无法记录修改历史，无法形成内控闭环，线下数据也无法及时提供数据报表。通过财务数据，可以做数据分析，进一步帮助企业未来决策，如快速查询当年收入、成本、利润，预测未来业务收入、成本、利润，结合当前业务模式提供更多经营建议。希望通过业财一体化，打通收入、成本两端账务、财务数据，实现数据准、提升数据获取时效，降低成本的目的，并为财务核算、数据报表提供可靠的数据来源。它反映了企业的盈亏状况。
2024-08-19 08:22:44
580
原创 司库-票据管理，是银票商票，不是发票
应收票据是指企业在日常经营活动中收到的、由他人开具的票据，如商家销售一个MacBook给买家，买家使用票据付款，商家收到的这张票据属于应收票据。：指持票人（通常是供应商或服务提供者）将其所持有的汇票向其开户银行提示付款，银行在确认汇票的真实性和有效性后，向出票行（即开具票据的企业所开户的银行）请求支付款项的过程。应付票据是指企业在日常经营活动中需要支付给他人的票据，例如企业采购原材料或商品时，向供应商开具或承诺在未来某一确定日期支付的票据。客户可在票据托管基础上，开展质押授信、贴现等票据相关业务。
2024-08-12 09:06:44
867
原创 业财产品也要懂点财务-资产负债表的负债是什么
好健康医药公司为了建设新的研究与开发中心，于2023年1月1日向银行借入一笔长期借款，金额为1,000万元，年利率为6%，借款期限为5年，每年末支付利息，到期一次性还本。好健康医药公司因扩大生产线需要，于2023年1月1日向银行申请并获得了一笔短期借款，金额为500万元，年利率为5%，借款期限为6个月，到期一次性还本付息。3、可转债，顾名思义，债券持有人可以在规定时间内选择是否转换为公司股权/继续持有，到期还本付息/卖出，且一般可转债利率更低，是企业更青睐的一种形式。这通常是企业日常运营中产生的负债。
2024-06-17 08:12:13
873
原创 账务系统-违约金收不回来怎么办？
从上图，可以看出费用减免属于贷后调整的一种，在信贷行业中，费用减免通常指的是针对贷款或信用卡等金融产品的相关费用进行降低或豁免的政策。审批人员需首先确认客户提出减免申请的具体原因，例如，是否由于银行在大额放款操作中存在时间差异，导致实际放款日与系统记录的放款日不符，从而引起利息计算的误差。若客户对建议的减免金额表示拒绝，并提出新的减免金额要求，双方需就新的金额进行进一步的协商。在与资方的沟通中，详细讨论减免的可行性、减免金额及其他相关细节，并争取资方的同意和支持。
2024-06-03 07:23:36
961
原创 一文了解信贷业务会计凭证怎么做
此时，为了保持财务数据的稳定性和一致性，系统仅支持通过红冲（即制作一个与原凭证借贷方向相反的凭证）后，新增凭证的方式进行调整。这样的设计遵循了会计原则，避免了对原有凭证的直接修改，确保了财务报表的准确性和审计的便利性。会计凭证是记录企业经济活动的一种书面证明，它详细记载了每笔交易的具体情况，包括交易的日期、金额、涉及的账户以及交易的摘要等。提升了凭证生成的效率，确保凭证与实际业务的一致性。：除了借贷平衡校验外，系统还会检查凭证的其他关键信息，如日期、科目代码、摘要等，以确保凭证的完整性和符合会计准则。
2024-05-30 07:42:50
1168
原创 业财一体化-做了一本账，怎么经得起审计？
本身属于非流水业务核销，如撮合业务，借款者直接打款给资方，流水未进金融平台，无真实交易流水数据，平台操作核销，导致资金流水表有核销记录，但是资金日报无流水数据，属于正常情况。本身属于非流水业务核销，如撮合业务，借款者直接打款给资方，流水未进金融平台，无真实交易流水数据，平台操作核销，导致资金流水表有核销记录，但是资金日报无流水数据，属于正常情况。那么流水对数，通过两本账的匹配，可以找到台账中核销流水的来源，并确保流水核销的正确性，避免超额核销等情况，同时也是达到内部控制、合规性要求的目的。
2024-05-21 08:15:00
964
原创 一文搞懂司库系统-资金日报
数据精度：当存在跨境业务，不同国家对货币的单位要求不同，如韩国精确到元，中国精确到分，需要提供不同的解决方案，是否对于不同币种，保留不同的数据精度，如有赞不做小数，而使用不同的货币单位（元、分）进行区分。此外，该模块还为企业的财务决策提供了强有力的数据支持。通过对资金余额的实时监控，管理层可以更加灵活地应对市场变化，制定相应的资金管理策略，从而在激烈的市场竞争中保持企业的竞争力。从收入、成本台账出发，台账中记录的所有资金流水信息，需要和资金日报进行对数，确保台账记录的准确性，达到内控要求。
2024-05-15 08:28:05
1166
原创 一个信贷账单的生成到核销-信贷业务有什么账单、线下打款如何被自动核销
发送账单后，后台更新了报价调整、费用减免等贷后调整，都会影响还款计划的应还，其中可能导致应还金额减少，导致当日发送给客户的账单金额为100，次日还款计划更新为80，第三日客户基于账单打款100的情况。1个客户基于一个账单，付了多笔流水；到期日账单：指的是融资到期日调整时，由于到期日调整的合同变更所生成的账单，如原到期日2.1，延期至6.1，利息为月结先收，则2.1月利息先收，会计算到到期日账单。，客户收到多个账单，直接合并打款，这种情况，匹配条件需要调整，将账单按客户进行合并，然后匹配流水。
2024-04-24 08:32:58
619
原创 “信贷展期”详解（有原型）
从全局业务流程可以看出，展期为贷后调整的一种，也是信贷中一种常见的模式，那么什么是展期呢？贷款展期是指借款者在无法按期归还贷款时，向贷款人提出延长原借款的还款期限的申请，经批准后办理延长归还时间。简单说，就是我到期没办法还钱，和银行协商能不能晚几天还款，银行评估风险后，说可以，但是这几天的利息另算，双方达成一致后，对原到期日进行延长。展期的条件包括但不限于：生产经营基本正常，有还款意愿和还款能力，借款者主动提出申请且金融平台同意，以及能够使风险得到缓释。
2024-04-23 06:31:11
1348
原创 95个“信贷”名词解析
是指在金融交易中，指示或执行支付或解除支付的行为或过程。：指基于基础交易合同而形成的，卖方对买方享有的以人民币形式表现与支付的金钱债权及其产生的权益（包括但不限于货物/服务/其他权益的购买价款、滞纳金、违约金、赔偿金及其他依据基础交易合同应由买方支付的款项的请求权，以及基于该等请求权 而享有的担保及其他全部附属权益）。指在合同项下享有的融资债权和/或应收账款债权提供增信措施，并以其信用或财产承担增信责任的民事主体，该等增信措施包括但不限于保证、抵押、质押、让与担保、差额补足、债务加入、回购承诺等。
2024-04-04 18:58:40
585
1
原创 信贷“还款计划”设计详解
面向内部管理的还款计划：更侧重于公司内部的运营管理和风险控制，展示整笔业务公司应收客户、应收资方、应收第三方等角色的费用和金额，需要考虑更多的收费主体和付费主体，对即期放款做风险预警。基于费用信息生成还款计划，其中已还款的还款计划，基于业务要求，如后续需要变更，需要做负数，不可修改历史还款计划。当月的第x个付息日（应还日早于计息截止日，取计息截止日次月的第x个付息日 ），如遇节假日顺延，则需要获取对应地区节假日信息，并往后/往前顺延。面向客户的还款计划：从客户的角度出发，展示客户应还的费用和金额。
2024-03-28 09:19:53
1199
原创 收入、成本的“台账在线化”，4步法和11个场景实例
1.明确企业业务范围2.如何记账？如何获取数据？明确业务如何记账明确记账口径定义明确取值数据源明确数据源依赖功能3.需要完善哪些功能，优先级如何？试跑并通过数据分析找到差异点及解决方案综合评估优先级通过以上节点，我们从数据层确定了数据字段定义、数据源、统计口径及前置依赖功能，并结合数据分析排列出需求优先级，至此实现路径已基本清晰。当然每个企业的数字化程度，系统状态各不相同，以上仅是一个参考案例，还需结合具体情况分析。
2024-03-03 15:17:41
1312
原创 全局视角，怎么做“业财一体化”
业财一体化是业务、财务、管理三点打通。业务是企业日常的经营活动。如信贷业务中的客户管理、风控管理、融资管理、账务管理等。财务是企业的财务、资金管理，如财务台账、财务凭证、财务报表、会计核算。管理是通过业务和财务数据的打通，为企业管理提供决策支持，如制定战略计划、调整资源分配、优化财务策略等。
2024-02-18 19:03:49
1395
原创 信贷总架构，九大模式解析
如果你要投资一家企业，那么你肯定会关注这家企业的现金流是否健康，因为现金流对一个企业来说非常重要。正因为其非常重要，企业在经营过程中一旦出现资金缺口，就需要通过一系列举措筹集资金，比如通过股东增资、变卖资产、票据贴现以及银行借款实现。当然也可以通过“应收账款”获得贷款。上述的“借钱”就是我们今天要讲的信贷业务，如车贷、房贷、花呗、借呗等都属于信贷模式的一种。信贷业务涉及到了银行、保理商、金融平台、金融市场等参与者，以及所衍生的流贷、保理、ABS票据贴现等业务种类。
2024-01-29 08:13:21
2153
空空如也
空空如也
TA创建的收藏夹 TA关注的收藏夹
TA关注的人