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表结法：用表结法来核算结转本年利润，即1-11月份间，各损益类科目的余额，在帐务处理上暂不结转至"本年利润"，而是在损益表中按收入、支出结出净利润，然后将净利润在负债表中的"未分配利润"行中列示。到12月份年终结算时，再将各损益类科目的余额结转至"本年利润"， 结转后各损益类科目的余额为0。财务人员一般会在年末对这些科目做账，将它们的全年累计余额结转到本年利润（通常使用若干个综合的结转科目，如销售收入-损益结转、销售成本-损益结转、销售费用-损益结转等），因此最终从余额来说，年末应该总和为零。

在SAP软件中双倍余额递减法（Double Declining Balance Method, DDB）是一种加速折旧方法，其特点是前期折旧额较高，后期逐步减少。以下通过具体示例说明其演算过程：资产原值：10,000 元残值：1,000 元使用年限：5 年折旧率：双倍直线法折旧率，即2/5= 40%演算步骤第1年折旧额：10,000×40%=4,000 元账面净值：10,000−4,000=6,000 元第2年折旧额： 6,000×40%=2,400 元账面净值：6,000−2,400=3,600 元第3年

配置路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->维护折旧码（AFAMA）双击【计算方法的分配】下面对折旧码关联的截止值码、基本方法、余额递减方法、期间控制、多层次方法的功能配置进行具体说明配置1、定义终值代码（截止值码）定义固定资产的残值率配置路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->更多设置->定义终值码（ANHAL）配置2：定义基本方法定义折旧方式（普通折旧、税法折旧 ）， 账面价值小于0时是否继续折旧等。

"*"本地接口：* 使用 BDC 录屏并不能实现* 只能直接调用程序 RMMMPERI* 直接调用程序 RMMPERI会返回日志屏幕* 所以还得去后台调用* JobV_START_TIME = SY-UZEIT + 7. " 系统当期时间后21s* 定义后台作业EXPORTINGIMPORTINGEXPORTING这程序执行界面1、查询财务账期查询结果2、打开财务账期和物料账期执行结果3、关闭财务账期执行结果。

功能范围是SAP系统中用于根据费用的特性对费用进行进一步细分的组织单元， 可以是用来区分费用性质，用于辅助核算，有助于更好地管理和报告费用，通常分类有制造、管理、销售、研发等，系统过账时通过功能范围来识别费用的性质。比如，资产折旧，科目本身是无法区分属于生产费用还是管理费用，但在建立资产主档的时候，输入资产对应的成本中心，而成本中心里关联了功能范围，这样就达到了区分科目性质的目的，月末可以根据功能范围编制损益表。定义订单类型和功能范围的对应关系后，在新建订单时，根据订单类型，系统自动带出对应的功能范围。

FI模块科目表，科目组、科目之间的关系

ERP软件中，凭证编号需要区分内部凭证号(流水号，KEY值关键字)、外部凭证号(归档装订凭证号，非KEY值关键字)。外部凭证号(归档装订凭证号)是后续补充追加的，不是系统数据之间连接关键字，可以在凭证生成后，补充或修改。国产软件也是如此，国产软件主要显示的是外部凭证号(归档装订凭证号)，内部凭证号不显示。可以在财务凭证打印中增加逻辑，给当月凭证按“公司+年月+凭证类型”按凭证生成的自然日期先后顺序处理：增加一个凭证归档编号。⑤ 另外，预制凭证保存后领取了分配的凭证号，后续将制凭证删除，也导致凭证跳号。

如果执行AJAB之后，发现还需要在上一年度对固定资产进行操作，例如报废一个资产，可以通过事务码OAAQ取消资产年结，等对资产做完相应的操作之后，再执行AJAB即可。结转时先测试运行，测试运行无误后，取消测试运行标志，执行正式结转。上图红框中的数据表示公司代码2000下资产年度2018年已经关闭，即当前资产年度为2019年，如果要重新打开资产的2018年度，将红框中的会计年度改成2017年，然后保存即可。会计年度结束时，都需要进行相应的结账操作，将上一年度的余额结转到下一年度。如果不等，需要进一步核对原因。

FI模块过账码与会计科目的字段状态的用途及配置

例如：我们将一个家电生产企业的白电和黑电作为事业部（可以使用段来对应其组织架构），那么可以将白电事业部下的洗衣机、空调等产品线作为事业部下的利润中心，以实现按产品线的独立核算或考核。公司是系统中用于产生合法财务报表的组织单元，财务报表是在公司级别上建立合并的，一个公司可以包含一个或多个公司代码，一个公司代码能且只能归属于一个公司。成本中心通常是作为公司代码下的部门来进行使用的，成本中心可以与企业的实际部门设置一致，也可以根据核算或技术上的需要设置一些虚拟的成本中心。

在SAP销售和分销模块的实施中，经常会遇到用户问SAP系统是如何保证"成本和收入"匹配的问题，在回答这问题前先来了解下用户提这样问题的业务背景是什么？会计核算必须遵循一般性原则的要求，它有四类，十二个原则，其中一个原则叫"匹配性原则"，所谓的"匹配性原则"就是某个会计期间或某个会计对象所取得的收入应与为取得该收入所发生的成本费用相匹配,以正确计算在该会计期间、该会计主体所获得的净损益。这原则体现在销售和分销环节的记账，就会要求由同一销售业务产生的收入和成本必须计入相同的会计期间，因为在实际业务场景中有.

本人认为SAP 每个模块的实施顾问即使不用亲自去配置这些，但都需要了解常规设置，因为这是SAP最基础的东西，对各个模块业务设计规划的影响还是非常大的。1.定义国家1.1.功能说明所有国家都已在SAP 系统中已定义，一般不需要增加，但每个国家都具有其特定特征，例如编号和日期的表示方式，地址结构也因国家而异。所以需要确定下每个国家的以下信息：• 常规数据• 国家特定检查（邮政编码、银行信息、税收数据等）• 地区• 国家（电话）代码然后在您维护主数据时系统可检查此数据。国家设置为跨应用程序设置，

一、SAP物料分类账理解物料分类账，简称ML（material ledger），其基本用途是可以用八个字概括“还原成本”、“还原库存”。即通过月底运行物料分类账，将库存差异（原材料-材料成本差异、库存商品-自制半成本差异、库存商品-自制产成品差异）自动按当期库存出库数和库存结存数的比例分摊至成本和库存中。为了理解其概念，可以简单举一个例子：开一工单，生产A产品，数量为3个，当月全部生产完工入库...

GR/IR1,采购的an incoming invoice当被过帐时，必须参照（refer to）(1). a purchase order(2). a good receipt(没收货就没有the good receipt)2,invoice verification被过账的结果发票校验时：Dr：GR/IR科目 (在途物资, 收到某张订单的发票)Cr：应付帐款 （the vendor...

1.定义成本构成结构功能说明配置路径事务代码：OKTZ路径: IMG>控制>产品成本控制>产品成本计划>物料成本核算的基本设置>定义成本构成结构路径：IMG>控制>产品成本控制>产品成本计划>物料成本核算的基本设置>定义成本构成结构-带有属性的成本组件业务示例配置步骤部分字段说明如下有效: 该成本组件结构的激活状态,...

1.维护成本控制范围功能说明成本控制范围是“管理会计”的基本组织单位。成本控制范围是用于成本会计的已结算实体。只允许在一个成本控制范围内分配成本。这些分配不影响其他成本控制范围中的对象。可以为成本控制范围分配多个公司代码。这样便实现了跨公司代码进行成本控制。成本控制范围及其公司代码必须使用相同的运营科目表和相同的会计年度变式。（仅限特别期间数不同。）配置路径IMG→企业结构→定义→控制→...

概述内部订单：可用于跟踪成本控制范围内的成本和收入（在某些情况下）。可使用内部订单来计划、监控和分配成本。可根据用途将内部订单拆分为四个类别：• 间接费用成本订单：用于监控由于某些情况（如举行商品交易会）或记录成本（如维护和修复任务成本）产生的间接费用成本。• 投资订单：用于监控在建资产（例如，建筑或仓）产生的成本• 应计订单：应计成本（“管理会计”中已计算的成本）到成本中心的抵销...

SAP固定资产的几个关键日期1.遗留数据转帐日期(Legacy Data Transfer Date)在系统切换前,需要指定资产转帐日期，配置路径请参考会计核算-〉资产数据传输-〉数据传输参数-〉日期说明指定转帐日期/最后结算的会计年度，系统设置资产转帐日期为2006.09.30，资产初始主数据的建立可使用AS01/AS91,不同AS91可输入结管价值(包括原值,累计折旧和本年折旧值)。通...

SAP中有三种容差：1、科目容差2、雇员容差3、客户供应商容差科目容差定义清帐时所允许的最大差额或差率。如果仅使用金额则需将百分比设成最大值100%。客户供应商容差定义宽限日、到期日、允许的最大清帐差额及差率、剩余清帐时生成新条目的默认值。雇员（用户）容差定义每张凭证的最大限额，每个行项目的最大限额，每个行项目的最大现金折扣，以及清帐时所允许的最大差额。配置TCODE：OBXZ中分...

标准折旧范围：德国用途SAP 提供国家特定的折旧表，其中包含最常用的折旧范围。您可以采用活动折旧表中的这些范围，并可通过添加自己的用户特定折旧范围扩展折旧表。在德国标准折旧表中提供了以下折旧范围：特征账面折旧 (01)此范围为主折旧范围，通常在其中过账所有业务交易。如果要作为特殊准备金来管理特定税收折旧，则允许将账面折旧范围仅用于商法所允许的折旧（即不含特殊折旧）。个人资产负债表中购...

收入和成本的确认需要遵循配比原则,某个会计期间或某个会计对象所取得的收入应与为取得该收入所发生的成本费用相匹配,以正确计算在该会计期间、该会计主体所获得的净损益。简单来说就是由同一销售业务产生的收入和成本必须计入相同的会计期间。常用的成本收入确认记账方法有如下二种;1.标准方法:用于发货和开票在同一会计期间,即成本和收入在同一期间确认。标准方法一般产生会计凭证如下发货过账产生会计凭证如下：...

预付账款是指企业按照购货合同的约定,预先以货币资佥或货币等价物攴付供应商的款项,应设置“预付账款”会计科目用于预付款核算。641相关配置供应商过账时默认使用主数据中的应付帐款统驭科目,但针对不同的业务类型通常使用不同的科目管理,例如供应商的预付款,员工的借攴款等。SAP通过特殊总账标志实现供应商统驭科目的切换,如特殊总账标志A将过账到预付款科目,可以修改系统预设的特殊账标志配置或追加新标...

SAP固定资产业务配置概述资产业务主要用于处理企业日常的固定资产管理（AM）业务，包括资产的购置、报废等。为非征税事务分配税务代码1.为非征税事务分配税务代码功能说明这一步是在分配折旧表时必须的。配置路径IMG->财务会计->财务会计全局设置->销售/购置税->过账->为非征税事务分配税务代码（ OBCL）业务示例配置步骤2.定义折旧表功能...

在SAP系统中,为满足企业客户、供应商管理的需求,应及时登记往来款项和准确反映应收、应付账款的形成、回收、支付及增减变化情况并提供按月进行核对和清理的功能。用户能详细地记录每张客户发票是否已收款,每张供应商发票是否已付款,各种未达的资金项是否已到账等等,这些功能的实现需要借助SAP的清账功能。那什么是清账呢?清账从系统的角度说,就是使客户、供应商及总账行项目从未清项变成已清项的事务操作。本文重点...

6.定义留存收益功能说明配置路径IMG→财务会计→总帐会计→主记录→准备→定义留存收益业务示例配置步骤7.定义字段状态变式功能说明配置路径IMG→财务会计→财务会计的全局设置→凭证→行项目→控制→定义字段状态变式业务示例配置步骤双击维护完成，保存返回 ，然后依次维护其他变式2.将字段状态变分配给公司维护完成保存8.维护会计年度变式功能说明配置路径...

从2019/12/16日开始我将使用空白SAP虚拟机系统演示自己所精通和熟悉的FICO、MM、SD、PP、QM、WM等模块后台配置和前台业务的操作，尽可能覆盖适用于制造行业的主要业务场景，并从功能说明，配置路径，业务示例、字段说明等方面进行详细讲解，尽最大努力使初学者也能理解和看懂！---欢迎大家持续关注我的博客