15、全面解析资产规划与传承策略

全面解析资产规划与传承策略

1. 遗嘱规划基础

遗嘱规划是资产传承的重要环节，以下是一些关键的遗嘱类型及相关要点。

1.1 简单遗嘱

简单遗嘱需要完成以下工作：
- 向法院提交资产清单。
- 确保财产在分配或出售前得到妥善维护。
- 支付遗产债务和税款。
- 分配资产。
- 处理剩余财产。

同时，准备简单遗嘱还需包含以下内容：
- 一份全面的资产清单，涵盖银行和投资账户、房屋、汽车、船只、珠宝和终身人寿保险政策等。每年更新此列表，并在获得或处置重大资产时及时更新。
- 一份受益人名单，包括他们的联系信息以及谁将获得什么的详细信息。
- 同意照顾你未成年子女的监护人的姓名和联系信息。
- 你想从遗嘱中排除的人的姓名和联系信息，这些人可能对你的财产有合法要求，但你不希望他们对遗嘱提出异议。

完成遗嘱后，要确保其签名并经过公证，向遗嘱执行人及律师提供副本。若不想让执行人在你去世前看到遗嘱，可让律师保管，并告知双方彼此的联系信息。此外，遗嘱并非一成不变，可随时审查和修订，但要销毁所有早期版本的副本。

1.2 共同遗嘱

共同遗嘱（有时称为镜像遗嘱）与简单遗嘱类似，指定执行人、列出受益人、资产，并说明资产分配情况。不过，它主要适用于夫妻（配偶或生活伴侣）。通常规定，在世的伴侣继承所有资产，并包含在世伴侣去世后资产的处置细节。

共同遗嘱的一个关键特征是，一方去世后，在世的伴侣无法更改遗嘱，这有利有弊。例如，若夫妻希望确保双方去世后子女能受益于共同积累的财富，一方去世后另一方再婚，共同遗嘱可防止其将子