重剑无锋，大巧不工。。。

集团本外币现金池解决方案：1、方案描述　　集团总公司每日终统一上收各成员企业账户资金头寸，并集中到集团总公司“现金池”（CASH POOL）账户；集团总公司以现金池中资金及其统一向招商银行申请获得的授信额度为保证，约定各成员企业的日间透支额度；在约定的透支额度内，若日间成员企业账户余额不足，可以账户透支的方式自主对外付款；日终，集团总公司与招商银行统一清算，以现金池资金或授信项下融资补足各成员

交割单（Deliver Order） 平仓（Close Position） 库存股（Treasury Stock） 证券（Securities） 债券（Bond） 基金（Fund） 公允价值（Fair Value） 信用评级（Credit Rati

转自：http://club.youshang.com/home.php?mod=space&uid=315&do=blog&id=3470 1、使用目的：资金计划——集团资金的实际执行、调拨、控制和分析；全面预算——集团战略发展目标的确立、实现、控制和分析；2、使用组织：资金计划——集团资金管理部门如结算中心、财务公司资金结算部；全面预算——集团预算编制体系、集团财务部；3、周期

综合柜台业务基本规范 第一节　银行柜台核算基础 一、账务组织    银行的账务组织包括明细核算和综合核算两个系统。明细核算是详细的、个别的核算，是分户反映各科目详细情况的核算系统；综合核算是全面的、概括的核算，是按科目反映综合情况的核算系统。这两个系统的账簿是按照双线核算的原则，根据同一凭证平行登记，分别核算的。每一科目明细核算各账户的发生额、余额之和，一定与综合核算该科目的发

什么是账务处理　　账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始，通过记账、对账、结账等一系列会计处理，到编制出会计报表的过程。 账务处理的内容　　账务处理包括账务处理程序和账务核对两个内容，其基本流程如图l所示。 　　(一)账务处理程序 　　银行账务处理程序包括明细核算和综合核算两个系统的全部处理过程，具体步骤如下： 　　1．根据经济业务受理、填制与审核凭证，依

综合核算编辑1、综合核算的基础：以科目为基础进行核算2、综合核算的组成内容：由科目日结单、总帐、日计表三部分组成。3、核算程序：首先，根据同一科目的传票填制科目日结单；其次，根据科目日结单总共的发生额和余额 登记总账；最后，根据总账各科目当日发生额和余额编制日计表，该表中的各科目借、贷方发生额和余额必须自动平衡。目录1科目日结单2

桦甸市农发行会计业务处理先后经历了手工处理、模拟手工的单机会计电算化处理、超越手工的数据大集中处理三个主要阶段。在计算机应用方面也从无到有、从单机发展到数据集中下的综合业务系统，使桦甸市农发行的会计核算与管理全面进入电子化时代。综合业务系统上线运行两年多来，由于对系统的监管处于起步和摸索阶段，未根本摆脱传统手工核算观念的束缚，片面认为系统业务处理就是计算机替代手工，是手工处理的延续，从而忽略了对信

财务制度遵循有借必有贷、借贷必相等的原则。本图针对集团结算中心或财务公司系统设计时，涉及到记账相关的基础，可以依据此恒等式进行账务处理。

文章来源与某位大神的力作，写的非常好，科目的地方首位科目号有待商榷，但总之看完后很多东西一目了然。  银行核心系统入门简介        本文的目标读者是准备从事银行核心系统开发、维护的从业人员。请注意，是“准备”，换句话说，可以理解为一份对科技人员，尤其是对新入门的科技人员业务知识方面的培训手册，旨在让诸位从业务方面迅速上手（从技术角度上手的手册我已经贴过一份

金融主要分为资产、负债和非息业务。现在的很多互联网金融产品也都是基于这些业务衍生出来的，例如三方支付、投资理财、P2P、消费信贷、分期、白条等等，而在这其中P2P、消费信贷、分期、白条等都属于信贷类业务，对于信贷类业务，其核心就是风险控制。贷款的风险控制分为贷前，贷中，贷后三个阶段。贷前调查是指贷款发放前银行对贷款申请人基本情况的调查，并对其是否符合贷款条件和可发放的贷款额度做出初步判断；贷中主要

简单说结算就是本行系统内的一种帐务结算，它只限于本系统。而清算则是相对于本系统或者是为本系统服务的相关机构，通常它是介于两个独立结算系统之外的第三方有偿清算服务。比如说工农中建这四大银行就具有独立结算的系统而怎么通过一个中介机构来把各家的结算业务连接起来呢？中国人民银行清算中心担任了这一重要的角色。

Omikron Systemhaus被誉为电子银行解决方案的领先提供商之一。该公司开发的标准软件使银行能通过电子方式为客户提供广泛的服务。在企业业务方面，多银行电子银行系统MultiCash已经成为市场领先的成熟解决方案。该公司开发的MultiCash Transfer产品线旨在满足企业集团和服务中心的需求，随着它的推出，自动支付和现金管理的工作流程得到优化，并能在独立于银行的环境中使用。Om

　　资金结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部成立的，为集团成员企业办理资金融通和结算，以降低资金成本，提高资金使用效益的机构，其性质有些类似内部银行，主要着眼于为企业集团的整体和长远利益服务。　　特别强调的一点是，本文仅是关于资金结算中心的基本设计思路，主要目的在于为组织结构设计方案提供帮助，并非为完整的资金结算中心设计方案。　　设置资金结算中心的主要优势 　　将整个体

 头寸是一种以买入或卖出表达的交易意向。头寸可指投资者拥有或借用的资金数量。 1、头寸（position）也称为"头衬"就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为"多头寸"，如果付出款项大于收入款项，就称为"缺头寸"。对预计这一类头寸的多与少的行为称为"轧头寸"。到处想方设法调进款项的行为称为"调头寸"。如果暂时未用的款项大于需用量时称为"头寸

 从即日起，本人开始了一项雄心勃勃的计划，即在较短的周期内转载并学习一篇网络上关于资金管理的文章。 资金管理　　资金管理 money management　　在风险市场，通过限制单次投入资金的比例；来控制风险。　　常见的资金管理策略：金字塔型资金管理。　　等比例型资金管理。　　“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念。企业现金流量管理水平往往是决定企业存亡的关

 　现金对企业越来越重要，现金流量已经成为评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标，在有的地方，银行开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保，可见，企业加强现金管理对企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展能力越来越重要。　　企业加强现金管理包括增加现金流量和提高现金的使用效益两个方面，笔者结合企业目前现金管理中的问题，就这两

这是根据付款期限的不同划分的。 （1）即期信用证（Sight Credit）是指受益人根据信用证的规定，可凭即期跟单汇票或仅凭单据收取货款的信用证。其特点是受益人收汇安全迅速。 即期信用证又可分为单到付款信用证和电汇索偿条款信用证（L/C with T/T Reimburse-ment Clause）两种。前者是指开证行或其指定付款行一旦收到符合信用证规定的汇票和单据，便立即付款，开证人也应于单到

资金集中化管理已经是当前大多数集团企业采用的财务战略。但是，不同的集团企业在具体实施资金集中化管理的过程中所采用的财务控制方法却有很大差异。其中，收支两条线模式是集团企业经常采用的资金集中管理模式之一。一、收支两条线的含义、账户模式和主要特征(一)收支两条线是指一家企业或单位对自己的资金收入和资金支出的行为分别采取互不干涉或互不影响的单独处理流程和处理路径的一种资金管理模式。一般情况下

基本概念1.网银和银企直联的区别1.1网银网银，简单地讲，就是银行在互联网上开展的各种业务，也就是银行客户利用个人计算机通过Internet获得银行的各项服务，银行利用专用的服务器提供各项在线服务。对银行，这种高效、全天候的服务能够吸引更多的用户，而且网上银行本身可以大大削减现有银行众多的分支机构，减少工作人员，提高工作效率。1.2.银企直联银企直联是一种新的网上企业银行系统与企业的财务软件系

1.大量的银行的介入。银行有着先天的优势，但银行的系统不关注企业内部信息系统，银行软件很少集成大部分银行。2.大型软件公司的介入。如果是肉的话，不会有人放过的，虽然目前现金管理领域的蛋糕还不是很大，但自从金融危机依赖，已经令大多数集团企业认识到了其中的重要性。3.现金管理与企业财务管理系统有莫大的关联，如果就现金管理而言，发展到一定阶段就必须扩展到财务系统或ERP系统。4.相对于银行，

一、中央银行的作用中国人民银行作为中央银行具有三大职能：制定与实施货币政策 执行金融监管 提供支付结算服务 中国人民银行运行三个跨行支付系统，包括2000多家同城清算所、全国手工联行系统、全国电子联行系统。提供的服务包括：支付处理服务：为银行结算大额与零售支付交易； 提供结算帐户：人行各级分支机构为商业银行各级分支机构以及其他机构（如邮政储汇局）提供结算帐户

之前通过几篇文章介绍了现代化支付系统行号CNAPS Code、以及金融机构编码的组成，如下所示：人民银行现代化支付系统CNAPS行号介绍金融机构编码结构完整介绍但前面这些编号主要用于国内银行间的支付结算报文传递。而在国际业务，涉及境外外资银行之间的报文传递，人民银行制定的编码规范显然是无法满足需求的，这就引出了SWIFT—Society for Worldwide Interbank Financ