信贷业务

最新推荐文章于 2025-06-29 16:37:43 发布

reb12345reb

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本文概述了信贷业务中的核心概念，包括信用风险、信贷产品分类、票据融资、事实表与维度表、额度度量、信用风险缓释、敞口额度、拨备、业务清分、客户评级与信用评级方法。详细阐述了信贷业务风险控制的重要性及实施策略。

信贷业务：

1. 信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险：

违约风险：交易一方不愿或无力支付约定款项而使交易另一方遭受损失的风险。

价差风险：信用品质的变化引起的信用价差的变化而导致的风险。

信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。分为系统性风险和非系统性风险。

市场风险：是由于价格波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。可分为利率、股票、汇率和商品风险四种。

操作风险：是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。可分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。

一般来说，信贷业务越多，信用风险越大；交易业务越多，市场风险越大；中间业务越多，操作风险越大。

2. 信贷产品分类：

其中委托贷款、转出、回购是属于中间业务，实有资产和或有资产是银行自营业务，与中间业务相对。

其中实有资产就是我们通常说的贷款；是银行将资金提供给客户的一种信贷业务。

特点：

银行提供资金给客户
客户向银行支付利息报酬

分类：

公司贷款
个人贷款
票据融资

或有资产含义：银行向客户提供承诺担保；比如，承兑、保函、信用证等。如银行提供承诺，但是客户到期未履行义务，银行需要垫款。

特点：

银行不提供资金，而是承诺担保
客户向银行支付手续费

或有资产可以转化成实有资产，如保函发生垫款。

中间业务：

委托贷款: 是指委托人以其自主支配的合法资金，委托我行按其所指定的对象，规定的用途和范围，按其与借款人定妥的条件（金额、期限、利率等）代为发放，监督使用并协助收回的贷款。

转出贷款: 银行原有贷款转让给其他银行或同业机构。转出后的贷款可能还由原贷款管理，这时原贷款行还要记录这些贷款信息。

回购资产: 我行以回购方式买入其他银行的贷款。按照所有权是否转移，贷款买卖分为卖断和回购。

3. 票据融资，就是客户拿银行承兑汇票（或商业承兑汇票）到银行贴现，换得资金。银行在票据到期时，找原出票人要钱。银行会支付客户（100万-100万*期限*利率）给客户，扣除的部分就是银行赚取的票据贴现利息；贴现是先收息，与一般贷款先付款后收息不一样。

票据贴现融资，是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务，是企业为加快资金周转促进商品交易而向银行提出的金融需求。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向承兑银行收取票款。

票据融资的用款人身份只能是对公客户。

4. 事实表和维度表：银行对存款记账，A表中存放实际数据，包括账号、所属机构号、存款金额等，B表存放机构号和机构名称的对应关系。则A是事实表，B是维表。

5. 额度的定义：

授信额度：是指我行对授信对象在信用限额内核定的在一定期限内的授信使用规模约定。

综合授信额度：综合授信额度是含两个或两个以上的授信品种的授信额度，一般针对短期周转性授信业务，要签公开授信额度协议，原则上单一公司客户只能有一个综合授信额度。

单项额度：单项额度是只包含一个业务品种的授信额度。单一公司客户可以有多个单项额度。具体形式上包括

1.可循环使用的单项额度（单项授信）；

2.不可循环使用但签署额度协议、项下可以签署多个单笔授信合同的单项额度；

3.不可循环而且在法律形式上只体现一个单笔授信合同的单项额度。

额度项下业务:是指在授信额度或额度协议项下的授信业务。

我行的额度度量主要包括两种方式：

1.名义金额：不考虑任何风险缓释作用的额度金额。 (意思就是说不考虑可以拿来抵债的物品的价值)

2.简单敞口：扣减保证金和其他现金、准现金类金融质押品后的敞口金额。

6. 信用风险缓释就是指在负债人无能力偿还债款的时候，用物品或其他信用产品抵债。

风险缓释是指通过风险控制措施来降低风险的损失频率或影响程度。风险缓释的作用是降低了债项违约时的实际损失，从而可以弥补债务人资信不足的缺点，提高债项的吸引力。信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。商业银行采用内部评级法计量信用风险监管资本，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。

7. 敞口额度是企业实际可用于支付的信贷资金额度，银行账面贷款或承兑额度等于敞口额度与保证金额度之和。

　敞口在银行业务中有多种解释，打个比方：银行给了你100万元授信，你办了一笔保证金为50%，票面金额为200万元的银行承兑汇票，那么你就用掉了这100万元的银行敞口，这100万元的授信也就叫做敞口授信。一般来说，实际信贷额度大于或等于敞口额度，其差额依保证金比例大小而定。

8. 拨备是对企业经营中可能已经构成的风险和损失作出准备，反映企业承担的风险和成本，直接冲减净资产，更真实地反应企业的经营水平和资产质量。比如老婆叫你借1000块钱给小舅子，你知道这个小舅子的信用不是那么好，那么你就会先做好思想准备，想他要是能还我600快就满意了，那么你就提了400元的拨备。那么你再算你这个月的收入时，你只能把这笔钱算做600元计，也就影响了你的收益了。

9. 业务清分：

正常：优秀、优良

关注：一般关注和正常关注

不良：次级、可疑、损失

信贷系统清分子模块会在每月的4－5号左右完成清分，拨备在清分完成后处理，也是差不多这个时间完成

客户评级：

由客户评级系统给出建议评级，业务人员每月对所有客户逐一进行手工评级，大致每月7、8号完成，2010.3月新评级系统，老系统的评级是10级，新的评级为25，前1~7每级新划分为3级，加上8、9、10以及25（违约）共25级，根据客户财务状况得出。

10. 信用评级是商业银行确定贷款风险程度的依据和信贷资产风险管理的基础，企业作为经济活动的主体单位，与银行有着密切的信用往来关系，银行信贷是其生产发展的重要资金来源之一，其生产经营活动状况的好坏，行为的规范与否，直接关系到银行信贷资金使用好坏和效益高低。这就要求银行对企业的经营活动。经营成果。获利能力、偿债能力等给予科学的评价，以确定信贷资产损失的不确定程度，最大限度地防范贷款风险。

评级方法：

要素分析法比较，例如5C要素分析法:这种方法主要分析以下五个方面信用要素：借款人品德(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Capital)、资产抵押(Collateral)、经济环境(Condiltion)。CAMPARI法 CAMPARI法即对借款人以下七个方面分析：品德，即偿债记录（Character）、借款人偿债能力（Ability）、企业从借款投资中获得的利润（Margin）、借款的目的（Purpose）、借款金额（Amount）、偿还方式（Repayment）、贷款抵押（Insurance）。骆驼评估体系骆驼评估体系包括五个部分：资本充足率（Capital adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理水平（Management）、收益状况（Earnings）、流动性（Liquidity），其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL”，因正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。

综合分析方法的比较，综合分析评级方法就是依据受评客体的实际统计数据计算综合评级得分(或称指数)的数学模型。目前企业信用综合评级方法很多，但实际计算中普遍采用的方法主要有四种。为让读者更清晰理解“多变量信用风险二维判断分析法”，有必要考察这几种评级方法的优劣。

加权评分法这是目前信用评级中应用最多的一种方法。一般做法是根据各具体指标在评级总目标中的不同地位，给出或设定其标准权数，同时确定各具体指标的标准值，然后比较指标的实际数值与标准值得到级别指标分值，最后汇总指标分值求得加权评估总分。

等等…目前国际公认的专业信用评级机构只有三家，分别是穆迪、标准普尔和际。

11. 授信额度：是指我行对授信对象在信用限额内核定的在一定期限内的授信使用规模约定。

单项额度：单项额度是只包含一个业务品种的授信额度。单一公司客户可以有多个单项额度。具体形式上包括

1.可循环使用的单项额度（单项授信）；

2.不可循环使用但签署额度协议、项下可以签署多个单笔授信合同的单项额度；

3.不可循环而且在法律形式上只体现一个单笔授信合同的单项额度。

额度项下业务:是指在授信额度或额度协议项下的授信业务。

授信品种，一般是指综合授信项下，该企业可以使用的业务品种。

综合授信就是，给某个企业一个授信额度，在这个额度内有一个或多个业务品种，企业可以在授信期间循环使用。

典型的授信品种有：流动资金贷款、开立银行承兑汇票、贸易融资（其中又包含子品种，如：国际信用证、进出口押汇、打包贷款等）……这应是企业较常用到的了。

12. 授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。