采购业务流程
公司采购政策
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月度材料计划
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核查库存
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供应汇总采购计划←—临时计划
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分管副总审批
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财务核价
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财务副总审批
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总经理签批
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采购合同
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采购合同审批表→非标准文本合同
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财务会签 财务审核
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合同专用章 ← 总经理签批
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采购用款申请←供应采购
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财务资金准备→验货入库→暂估入库
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付款审批表←月末结算
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财务付款
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增值税发票
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财务入帐
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采购台帐
1、 采购政策包括主要原材料、辅助材料的采购价格、赊欠政策及供应商，由公司经营联席会确定，总经理签发。
2、 采购计划以月度为主，尽量减少应急或特殊计划；大宗原材料可根据订单和材料库存分批采购。大宗原材料计划由分厂生产科编制；低值易耗品材料计划由供应科汇总编制；二类机电、设备与备件的材料计划由设备科编制；办公用品计划由事业部办公室汇总编制。应在每月的二十六日前提报下月材料计划。
3、 采购计划由供应科根据材料计划和库存编制，对外采购统一由供应科承担。
4、 专项计划应先进行项目方案审批。方案由责任单位编制，分管副总审签，总经理签批。专项材料计划应以批复的项目方案为依据编制和报批。
5、 经营采购须建立寻价、报价制度；财务建立采购手册并实施物价管理。
6、 符合采购政策的标准采购合同由供应科填写采购合同审批表，经财务会签，并以此为依据在销售部盖合同专用章；非标准文本合同须经财务审核，总经理签批。
7、 采购应集中供应渠道或供应商，并逐步限定厂家或品牌；
8、 采购入库和验货按公司《材料出入库业务流程》执行。
9、 采购部门凭采购合同和入库单填报付款审批表，财务以此办理付款。
10、 采购应使用增值税发票，付款达到50%时应同时取得采购发票。
11、 集中采购，应按暂估入库待月末统一结算入库。
12、 供应科、财务部应建立采购台帐，并建立定期对帐制度。
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