金蝶K3采购暂估案例教程1月初一次冲回

目录

实验环境

案例背景

工业模式采购暂估流程图

后台参数配置

凭证模板设置

案例物料编码

采购订单

外购入库单

当月外购入库估价处理

当月生成凭证  外购入库估价入账（票未到）

当月结账

次月收到采购发票

次月外购入库拆分数量

次月发票钩稽

次月外购入库核算

次月生成凭证  外购入库（票已到）

次月生成凭证  估价入账（票未到）

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实验环境

操作系统：Win2008 R2 X64  

数 据 库：MS SQL Server2008 R2 X64

ERP 版本：金蝶K3 12.1演示版

功能模块：采购模块、存货核算、应付模块、总账

案例背景

金蝶K3系统主要有四种采购暂估处理方式：工业模式月初一次冲回，工业模式单到冲回，商业模式差额调整，商业模式单到冲回。一个账套同时只能选择工业或商业一种暂估方式，工业或商业模式（由参数“外购入库生成暂估冲回凭证”决定），两种模式存货核算模块凭证模板不同，生成凭证界面事务类型完全不相同。

工业模式月初一次冲回案例描述及凭证：

业务说明：

10月份，收到X供应商A物料100个，采购订单不含税单价10元/个，税率17%，货到票未到。

10月末，发票未到，估价10元/个，金额1000元生成暂估凭证。

11月份，收到X供应商开来的100个A物料发票，单价为11元/个，税率17%，发票含税金额为1287元。

会计分录如下：

10月份，收到货物时，仓库处理，没有生成财务凭证

10月未 货到票未到 生成暂估凭证：

借：原材料  1000

贷：应付账款-暂估应付款 1000

11月初  对10月存货核算结账后  自动生成红字冲回凭证：

借：原材料 1000  （红字）

贷：应付账款-暂估应付款 1000（红字）

11月  票到，生成财务凭证凭证:      

借：原材料   1100

借：进项税额 187

贷：应付账款-票到应付款 1287

工业模式采购暂估流程图

后台参数配置

案例

选择工业模式月初一次冲回，后台配置主要参数，勾选“外购入库生成暂估冲回凭证”参数，参数“暂估冲回凭证生成方式”中选择“月初一次冲回”，参数 “暂估差额生成方式”只能是选择“差额调整”，而且这个参数的在暂估处理中就不起作用了。参数“采购系统支持部分钩稽”灰色不能选，也就是采购系统不支持部分钩稽，或者通过拆单实现。

双击，进入下一界面

勾选“外购入库生成暂估冲回凭证”参数表示启用暂估工业模式，参数“暂估冲回凭证生成方式”中选择“月初一次冲回”，参数 “暂估差额生成方式”只能是选择“差额调整” ，退出即可。

凭证模板设置

双击，进入下一界面

左边点“外购入库”，点新增按钮，弹出下一界面

此模板用于发票勾稽的外购入库，生成财务凭证：

借：原材料  

借：进项税

贷：应付账款-票到应付款

左边点“外购入库估价入库”，点新增按钮，弹出下一界面

此模板用于货到票未生成凭证（月初冲回也是此模板）

暂估会计分录：

借：原材料  

贷：应付账款-暂估应付款

月初冲回会计分录：

借：原材料   （红字）

贷：应付账款-暂估应付款 （红字）

案例物料编码

案例

本