FONE助力乐孜芯创：半导体企业如何提升全面预算管理的效能？

在快速发展的过程中，乐孜芯创的预算管理需要处理超过2万种原材料，对精细化管理和内部运营效率产生了更高的要求。

FONE全面预算管理系统上线前，乐孜芯创的预算管理长期依赖线下Excel完成，整体流程存在多个现实瓶颈。由于各部门数据标准不统一，线下汇总至财务时常常出现数据口径不一的情况，不仅核对工作量大，部门间的沟通成本也居高不下，导致预算编制与审批周期被不断拉长。

在数据层面，预算的精细度和准确性有所欠缺，难以真实反映业务动态，也限制了其对经营决策的支持价值。与此同时，预算体系未能与公司战略目标形成有效联动，难以及时响应业务变化与决策需求。管理层也缺乏实时、多维的数据视角和直观的可视化工具，无法快速掌握整体经营状况，影响了管理的敏捷性与有效性。

迈向规范，夯实企业预算管理基础

针对以上痛点，FONE为乐孜芯创构建了贯穿业务前、中、后期的预算编制体系，有效推动了企业战略、预算和业绩管理各环节的深度融合，支撑组织目标与KPI有效落地。

预算流程线上化与规范化：将整个预算编制流程从线下迁移至线上，固化了从目标下达、编制、汇总、评审到多版本管理的全流程，极大提升了编制效率。

图：FONE助力构建预算流程线上化与规范化

数据口径统一与自动化计算：FONE全面预算系统规范并统一了产品、物料、客商等预算所需的基础数据口径和规则。内置业务逻辑，能够自动计算和校验相关预算数据，从源头上提升了预算数据的准确性与一致性。

强化预算分析与滚动预测：实施了灵活的预算分析模板和滚动预算模块。企业能够在年度预算基础上，结合实际经营数据，按季度或半年度进行滚动预测，使预算能灵活响应市场变化，指导销售、生产、采购等环节的动态调整。

图：FONE滚动预测示例

设计精细化 KPI 指标体系：重点围绕收入和毛利等关键指标进行分解和表单设计，全面覆盖从数量、单价、成本到工时等输入指标，并关联产出销售收入、毛利等输出指标，夯实了预算管理基础。

随着FONE全面预算管理平台的成功上线，乐孜芯创的预算管理体系已从 “规范级”逐步迈向“深化级”，整体运营效率实现显著跨越。系统上线后，企业预算编制周期大幅缩短，流程响应速度大幅提升。跨部门协作效率提高，预算审批与调整流程更为顺畅高效。借助平台提供的实时KPI监控仪表板，企业管理层可动态追踪100+项关键绩效指标，全面掌握经营态势，精准驱动业务决策，推动企业向数据驱动、敏捷高效的新型组织持续迈进。