SAP B1 三大主数据——科目表

SAP B1 三大主数据系列文章目录

提示：以下是系列文章的目录，已加超链接
SAP B1 三大主数据——业务伙伴主数据（一）
SAP B1 三大主数据——业务伙伴主数据（二）
SAP B1 三大主数据——物料主数据
SAP B1 三大主数据——科目表

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前言

SAP B1 系统的三大主数据是指业务伙伴主数据、物料主数据和科目表。
本文主要是科目表窗口的部分字段解释。SAP B1 系统是业财一体化的系统，科目表是日记账分录的基础，日记账分录记录着企业资金流转的每一笔过账交易。而资产负债表、损益表、现金流量表的取值来源于日记账分录。由此我们可以知道，先了解科目表能帮助我们更好地使用 SAP B1 系统。

如果要查看科目表窗口的所有字段解释，请点击以下超链接：
SAP Business One 10.0 Heplp Portal

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一、科目表

1.科目表布局解释

科目表窗口的右侧是屉子，主要分为6个：资产、负债、共同类、所有者权益、成本类、损益类；中间是每一个屉子的科目表清单；左侧是选中科目的总账科目明细。
如下图所示：

2.屉子含义解释

• 资产
  定义：法人所有，法人能看得见摸得着的（流动资产、非流动资产）。
  最常见的资产项：货币资金下的银行存款、预付款、应收账款、库存和固定资产。
• 负债
  定义：公司欠别人的钱。
  最常见的负债项：流动负债下的应付账款、应付暂估和长期负债。
• 所有者权益
  定义：公司欠所有者（=投资者）的钱。
  最常见的所有者权益项：实收资本、未分配利润（本年利润）
• 成本类
  定义：每个月月底成本类的金额必须是0。成本类的余额有2个去向，要么产成品已经收货了进到库存里边，要么产成品没有收货，要进库存-WIP（在制品）。成本类科目是管理过程的科目。
  最常见的成本类项：生产成本、制造费用和人工。
• 损益类
  最常见的损益类项：收入、成本、费用（管理费用、销售费用、财务费用）、净利润=汇总值。

3.部分字段解释

• 标题、活动科目
  1）活动科目包含交易过账。
  2）标题科目是此科目下的所有活动科目的上级。
  注：可以根据文本颜色区分二者：标题以蓝色显示，而活动科目则以绿色或黑色显示。绿色科目为控制科目或是在 SAP B1 中定义为自动交易过账的默认总账科目。黑色科目是指既未在总账科目确定也未在控制科目中选择的活动科目。
  如下图所示：
  

• 总账科目
  为科目输入字母数字代码，最多 15 个字符（字母、数字或两者的组合）。
  如下图所示：
  

• 外部代码
  定义排序需要使用的附加代码。该附加代码仅供您参考，允许您改进查询（定制报表）。
  如下图所示：
  

• 货币
  科目货币是记录该科目所有日记帐分录的货币。缺省情况下，该货币定义为“所有货币”。
  在所有货币的科目中，可以用外币执行交易，而科目的外币余额并不重要。因此，该科目可以接受以不同货币表示的日记帐分录。
  如下图所示：
  

• 机密
  将特定科目定义为机密科目，以防止未授权用户（根据定义的权限）使用这些科目或查看其在系统中的活动。
  如下图所示：
  

• 级别
  1）级别 1：为抽屉，因此无法将科目或标题定义为级别 1。
  2）级别 2- 9：用于标题或科目。
  3）级别 10：仅用于激活科目。
  如下图所示：
  

• 余额
  在记录各种日记帐分录后，以定义的科目货币显示科目余额。点击黄色箭头，可弹出”科目余额-100101“窗口。
  如下图所示：
  

• 科目类型
  SAP B1总账科目属性的科目类型有3种，销售、支出和其他。
  什么是支出科目？成本和费用都是支出科目。收入科目就是收入，其他就是资产负债和所有者权益。
  如下图所示：
  

• 控制科目
  定义此科目为控制科目。控制科目可链接到业务伙伴，并在财务报表中反映其活动。仅可将“资产”和“负债”抽屉中定义的科目定义为控制科目。会在科目表中用绿色显示控制科目。
  如下图所示：
  

• 现金科目
  此复选框出现在含资产负债表科目的前三个抽屉中，并且将科目定义为货币科目。
  现金流报表仅参考货币科目。SAP B1 将以下项定义为货币科目：现金基金和银行科目（活期存款和短期存款）。
  如下图所示：
  

• 指数化
  将科目定义为指数化。
  SAP B1 在对财务报表执行指数评估时，仅重估指数化科目。定义指数的路径：管理→ 汇率和指数。
  如下图所示：
  

• 重估(货币)
  当公司货币未定义为本币时选择此框。
  选择该框使您可以：
  1）生成科目的转换差异报表。
  2）生成一个自动差异对账以将系统货币科目余额调整为科目货币的余额。
  如下图所示：
  

• 现金流相关
  指定现金流相关的总账科目。分配过程的目的是生成现金流报表。
  注：此字段仅对资产级别的活动科目可见。
  如下图所示：
  

• 项目
  如有必要，请选择该复选框，以将总账科目设置为与项目有关。如有必要，可以进一步选择小圆圈，从清单中选择，然后在“项目清单” 窗口中选择一个缺省项目。
  如下图所示：
  

• 科目属性
  若您需要将科目的名称也显示为英文，可在科目属性的【外文名称】处输入，再点击”总账科目明细“窗口右下角的【更新】按钮即可。若您有批量更新科目表外文名称的需求，可通过DTW工具一次性导入进行更新。
  如下图所示：
  

二、相关培训笔记分享

1.会计基础

（1）所有与收入、成本、费用相关的我们都叫当期利润。
（2）所有影响这个月是赚了还是赔了的科目都要在损益表里去看。所有者权益里的未分配利润明细需要在损益表里看，未分配利润只是一个总值。
（3）SAP 是根据分录的标志来判断的，就是结转分录。没有这个标志的就是我当月发生的，有这个标志的，就是我已经结转的。如果我想看损益表，我不考虑结转分录我看到的就是蓝色的，结转分录就是红色的。
损益表最终都是要清零的，因为我要将净利润放在资产负债表结转的。
（5）财务分两类，一个叫会计记账，一个叫财务管理。对科目的掌握叫会计记账，在不同的业务它应该记在哪个科目更合理。管理是记账的基础上分析这个企业的运营状态。

以上

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总结

至此，SAP B1三大主数据系列文章已更新完毕。若有新内容，我会在此系统文章内继续更新，不再新增该系列的文章。
本文主要是科目表窗口的解释，主要内容包括科目表布局解释、部分屉子解释、部分字段解释。增加了相关培训笔记。